تحليل الأنشطة التجارية لشركات التأجير. تقييم الأداء الفعال لمنظمة التأجير. معايير تقييم شركة التأجير

أهداف وغايات تنظيم البنوك المركزية. وظائف البنك المركزي للاتحاد الروسي. الهيكل التنظيمي للبنك المركزي للاتحاد الروسي: المكتب المركزي والإدارات الرئيسية الإقليمية والبنوك الوطنية في روسيا ومراكز التسوية النقدية (RCCs). وظائف البنك المركزي للاتحاد الروسي: تنفيذ سياسة نقدية موحدة وإصدار النقد وتنظيم تداوله وإعادة تمويله وتنظيم المدفوعات غير النقدية والإقراض الاقتصاد الوطنيوالتنظيم والإشراف على أنشطة البنوك التجارية وتنظيم العملة ومراقبة العملة والتسوية والخدمات النقدية لموازنة الدولة. وظائف و الهيكل التنظيميالبنوك المركزية في إنجلترا وفرنسا واليابان وألمانيا والولايات المتحدة الأمريكية والبنوك الأخرى في البلدان المتقدمة.

البنوك التجارية وأنشطتها

خصائص البنك التجاري ككيان اقتصادي. وظائف البنك التجاري: تراكم مجاني مؤقتا نقديفي الودائع وإيداع الأموال المجمعة وخدمات إدارة النقد للعملاء. مفهوم الخدمة المصرفية وخصائصها الرئيسية. الأساس التشريعي للأنشطة المصرفية. عميل البنك. الاتفاقية بين البنك والعميل. الحسابات المصرفية. تصنيف العمليات المصرفية. العمليات المصرفية السلبية هي عمليات لجذب الأموال إلى البنوك وتوليد مواردها. عمليات الإيداع. إصدار عمليات البنك التجاري. أهمية العمليات السلبية في أنشطة البنك التجاري.

العمليات النشطة للبنك التجاري هي العمليات التي تضع البنوك من خلالها الموارد تحت تصرفها لجذب الأرباح والحفاظ على السيولة. تصنيف العمليات النشطة لبنك تجاري حسب المحتوى الاقتصادي (عمليات القروض والتسوية والنقد والاستثمار والأسهم والضمان لبنك تجاري)؛ حسب درجة الخطورة حسب طبيعة (اتجاهات) وضع الأموال (الأولية والثانوية والاستثمارية)؛ حسب مستوى الربحية.

خصائص عمليات القروض وأنواعها حسب نوع المقترض وطريقة الضمان وشروط القرض وطبيعة تداول الأموال وموضوع الإقراض وموضوعه ونوع الحساب المفتوح وغيرها من الخصائص. الفرق بين عمليات القروض والاستثمارات في البنوك التجارية.

العمليات النشطة والسلبية للبنك التجاري - العمولات والوسطاء التي يقوم بها البنك نيابة عن العملاء مقابل رسوم معينة. أنواع العمليات النشطة والسلبية للبنك التجاري. عمليات الثقة المصرفية.
الميزانية العمومية والعمليات خارج الميزانية العمومية للبنك. هُم وصف موجز. الأنواع الرئيسية للمعاملات خارج الميزانية العمومية.

العمليات السائلة وغير السائلة للبنك التجاري. مفهوم السيولة المصرفية.

المخاطر المالية في أنشطة البنك التجاري.

المؤسسات المالية والائتمانية الدولية

أهداف إنشاء وميزات عمل صندوق النقد الدولي والبنك الدولي. البنك الأوروبي للإنشاء والتعمير. الأوروبية بنك الاستثمار. بنك التسويات الدولية. مؤسسة التمويل الدولية. الرابطة الدوليةالتنمية، الخ.

قائمة الأسئلة الخاصة بفحص العمل

أنا: المال

1. أصل المال وتطوره وجوهره

2. وظائف المال

3. أنواع المال

4. مفهوم عرض النقود

5. إصدار النقود وإصدار النقود

6. مفهوم دوران الأموال ومحتواها وبنيتها

7. أساسيات تنظيم دوران الأموال غير النقدية

8. نماذج المدفوعات غير النقدية وشروط تنفيذها

9. النظام النقدي وعناصره

10. جوهر التضخم وأشكال تجلياته

ثانيا. ائتمان

11. ضرورة وجوهر الائتمان

12. وظائف وقوانين الائتمان

13. نظريات الائتمان

14. أشكال وأنواع الائتمان

15. طبيعة فوائد القروض ودورها الاقتصادي

16. الفوائد المصرفية وآلية تكوينها

17. نماذج ضمان سداد القرض

18. إعادة التمويل والإقراض بين البنوك

19. مبادئ الإقراض المصرفي.

20. دور الائتمان في التنمية الاقتصادية وحدوده

ثالثا. البنوك

21. نشأة البنوك وتطورها

22. مفهوم وعناصر النظام المصرفي

23. شكل تنظيم البنوك المركزية والهيكل التنظيمي لبنك روسيا

24. أهداف ووظائف وعمليات بنك روسيا

25. السياسة النقدية البنك المركزي

26. مفهوم ومبادئ نشاط وتصنيف البنوك التجارية

27. الهيكل التنظيمي للبنوك التجارية

28. مهام البنوك التجارية والخدمات المصرفية

29. العمليات السلبية للبنوك التجارية

30. العمليات النشطة للبنوك التجارية

يُعرض على الطلاب قائمة بالأسئلة المتضمنة في الاختبار، والتي تمت الموافقة عليها في اجتماع القسم. عند إعداد الأسئلة تم مراعاة العوامل التالية:

مدى أهمية المشكلة قيد النظر؛

توافر المؤلفات العلمية والمتخصصة حول القضايا التي تتم دراستها.

إمكانية جمع المعلومات الاقتصادية والإحصائية.

يحدد الطالب أعداد أسئلة الاختبار طبقاً للرقم الأخير من رقم دفتر العلامات.

إذا واجه الطلاب صعوبات في اختيار موضوع للاختبار، فيجب عليهم طلب المشورة من المعلم المشرف عليهم.

يجب على الطالب أن يختار بشكل مستقل المصادر الأدبية اللازمة لكتابة الاختبار، وذلك باستخدام قائمة الأدبيات الموصى بها الواردة في هذا الدليل، وكذلك كتالوجات الكتب والدوريات المتوفرة في مكتبة الأكاديمية أو المكتبات الأخرى.

يجب أن تتم دراسة الأدب بتسلسل معين:

1) دراسة الفصول والأقسام ذات الصلة من الكتب المدرسية و الوسائل التعليمية;

2) التعرف على القوانين التشريعية الفيدرالية والإقليمية المتعلقة بموضوع الاختبار؛

3) تحليل التعليمات واللوائح الحالية للبنك المركزي للاتحاد الروسي فيما يتعلق بالمشكلة قيد الدراسة؛

4) دراسة الدراسات والمقالات في الدوريات.

الغرض الرئيسي من الدراسة المصادر الأدبيةالهدف هو تنظيم المعلومات والمعرفة المتراكمة بواسطة العلم حول القضايا قيد الدراسة، وتسليط الضوء على وجهات النظر ووجهات النظر المختلفة للعلماء والمتخصصين المحليين والأجانب، وكذلك تكوين الرأي الشخصي حول القضايا قيد النظر.

يُنصح بالبدء في الكشف عن جوهر تلك القضايا الموضحة في خطة الاختبار من خلال عرض للأحكام النظرية والجانب التاريخي للمشكلة قيد الدراسة. يجب شرح جوهر الظواهر والعمليات قيد الدراسة واتجاهاتها وآفاقها. ومن الضروري مراجعة مختلف وجهات النظر والآراء الموجودة في الأدبيات الاقتصادية الحديثة، وكذلك التعبير عن موقفك من المشكلة قيد الدراسة. يجب أن تكون الأحكام النظرية مدعومة بتحليل المواد الواقعية - الإحصائية و المؤشرات الاقتصاديةمستمدة من المجموعات الإحصائية والدوريات والكتب المرجعية وشبكة الكمبيوتر على الإنترنت.

يجب أن تكون البيانات الإحصائية المقدمة في عمل الاختبار مرتبطة ارتباطًا وثيقًا بالنص ويتم تلخيصها في جداول أو رسوم بيانية. وينبغي النظر في المؤشرات على مدى فترة تتراوح بين 3 و5 سنوات على الأقل. يجب أن تكون الكائنات التي تتم مقارنتها من نفس النوع. ويصبح التحليل أعمق عند حساب القيم المتوسطة والنسبية والمؤشرات ومؤشرات تباين الخصائص، وعند تحديد العلاقة بين الظواهر الاقتصادية الفردية.

عرض النص، ويجب أن يكون ترقيم الصفحات شاملاً، وينتهي الاختبار بقائمة المراجع المستخدمة.

يمكن إكمال الاختبار يدويًا أو على جهاز كمبيوتر، أو على وجه واحد من ورقة مقاس A4 بفواصل زمنية قدرها 1.5، أو بخط بحجم 14 نقطة، أو كتابته في دفتر الطالب مقاس A4.

يجب أن يكون الترقيم مستمرًا، بدءًا من صفحة العنوان.

ويشترط على الطالب تقديم الاختبار إلى قسم المالية والائتمان في موعد أقصاه الموعد النهائي الذي حدده المعلم. يقوم أحد موظفي القسم بالتحقق من صحة عمل الاختبار وتسجيله في مجلة خاصة.

المشرف العلميالتحقق من أعمال الاختبار، وفي حالة الأداء غير المرضي، إعادتها للمراجعة الكتابية، مع تحديد موعد نهائي محدد لإعادة تقديم أعمال الاختبار إلى القسم. أثناء عملية المراجعة، يجب على الطالب حذف التعليقات والإجابة على أسئلة المشرف.

تم الانتهاء منه وقبوله امتحانمخزنة في دائرة المالية والائتمان.

من وجهة نظر ملكية رأس المال، يمكن تقسيم البنوك المركزية إلى: الدولة، المساهمة، والمختلطة.

بنوك الدولة هي البنوك التي ينتمي رأس مالها إلى الدولة.

تم إنشاء بعض البنوك المركزية في البداية كبنوك حكومية. على سبيل المثال، البنك الفيدرالي الألماني (Deutsche Bundesbank)، الذي تم إنشاؤه عام 1957، مثل سابقه، Reichsbank (1875). وتشمل هذه البنوك المركزية تلك التي تم إنشاؤها في عام 1860. بنك الدولة، والذي أصبح فيما بعد البنك المركزي بنك الإصدارروسيا. وكانت البنوك المركزية الأخرى خاصة في البداية (مثل بنك إنجلترا (1694)، وبنك فرنسا (1800)، ثم تم تأميمها.

البنوك المساهمة- البنوك التي كان رأس مالها مساهمات المؤسسين.

ممثل مشرقالبنوك المركزية المساهمة هي نظام الاحتياطي الفيدرالي الأمريكي (FRS)، الذي أنشأه قانون الاحتياطي الفيدرالي في عام 1913. يتكون رأس مال البنوك الاحتياطية الفيدرالية من مساهمات البنوك التجارية الخاصة التي أصبحت أعضاء في نظام الاحتياطي الفيدرالي. على الرغم من شكل المنظمة المساهمة، يعد بنك الاحتياطي الفيدرالي أحد أهم المؤسسات الحكومية، التي يتم تعيين قيادتها من قبل رئيس الدولة.

البنوك المركزية المختلطة هي البنوك التي يشارك فيها القطاع الخاص في رأس المال إلى جانب الدولة.

ومن بين البنوك المركزية في هذه المجموعة، على سبيل المثال، بنك اليابان الذي تأسس في عام 1882. ووفقاً لقانون عام 1942، فإن 55% فقط من رأس المال المصرح به للبنك تعود إلى الدولة.

120. مفهوم مهام ووظائف البنك المركزي وتطورها في الظروف الحديثة

تقليديا، لدى البنك المركزي خمس مهام رئيسية. يهدف البنك المركزي إلى:

مركز الانبعاثات في البلاد، أي. التمتع بحق احتكاري لإصدار الأوراق النقدية؛

بنك البنوك، أي. إجراء معاملات ليس مع العملاء التجاريين والصناعيين، ولكن بشكل أساسي مع بنوك بلد معين: تخزين احتياطياتهم النقدية، التي يحدد حجمها القانون، وتزويدهم بالقروض (مقرض الملاذ الأخير)، وممارسة الإشراف، والدعم. المستوى المطلوبالتوحيد والكفاءة المهنية في نظام الائتمان الوطني؛

مصرفي للحكومة، ولهذا يجب عليه دعم البرامج الاقتصادية الحكومية ووضع الحكومة الأوراق المالية; تقديم القروض وإجراء معاملات التسوية للحكومة، والاحتفاظ باحتياطيات (رسمية) من الذهب والعملات الأجنبية؛

مركز التسوية الرئيسي في البلاد، الذي يعمل كوسيط بين البنوك الأخرى في البلاد عند إجراء المدفوعات غير النقدية على أساس تعويض المطالبات والالتزامات المتبادلة (المقاصات)؛

تنظم الهيئة الاقتصاد باستخدام الأساليب النقدية.

يقوم البنك المركزي بالمهام الرئيسية التالية:

· ممارسة احتكار الانبعاثات بموجب القانون فيما يتصل بالأوراق النقدية (نقود الائتمان الوطنية)، والتي تشكل الوسيلة النهائية المقبولة عموماً لسداد التزامات الديون؛

· هو "بنك البنوك" (البنوك التجارية مطالبة بالاحتفاظ بجزء من احتياطياتها النقدية لدى البنك المركزي، وهذه الاحتياطيات إلزامية بطبيعتها). يحدد البنك المركزي الحد الأدنى لنسبة الاحتياطيات المطلوبة إلى التزامات البنوك.

· هو مصرفي الحكومة (يتم فتح حسابات الحكومة والدوائر الحكومية فيه، وأحياناً يقوم البنك المركزي بالتنفيذ النقدي لموازنة الدولة)؛

· يقوم بالتنظيم النقدي وضمان استقرار العملة الوطنية. تتم إدارة قيمة النقود من خلال إدارة عرض النقود (حجم النقود). تستخدم البنوك المركزية أدوات السياسة النقدية التالية لإدارة المعروض النقدي: سياسة الحد الأدنى للاحتياطي؛ سياسة الخصم ومحل الرهن؛ سياسة السوق المفتوحة.

بنك روسيا:

· بالتعاون مع حكومة الاتحاد الروسي، تطوير وتنفيذ سياسة نقدية موحدة للدولة تهدف إلى ضمان استقرار الروبل؛

· يصدر النقد بشكل احتكاري وينظم تداوله.

· هو مقرض الملاذ الأخير لمؤسسات الائتمان، وينظم نظام إعادة التمويل.

· يضع قواعد لتسديد المدفوعات على الإقليم الاتحاد الروسي; إجراء العمليات المصرفية، محاسبةوإعداد التقارير للنظام المصرفي؛

· يقوم بتسجيل الدولة لمنظمات الائتمان. إصدار وإلغاء تراخيص مؤسسات الائتمان والمنظمات المشاركة في تدقيقها؛

· يقوم بجميع أنواع العمليات المصرفية.

· يقوم بمراقبة العملة وتنظيمها، بما في ذلك عمليات شراء وبيع العملات الأجنبية؛

· يحدد إجراءات التسوية مع دول أجنبية;

· يشارك في تطوير توقعات ميزان المدفوعات للدولة وينظم إعدادها.

· إجراء التحليل والتنبؤ بحالة اقتصاد البلاد والعلاقات النقدية والنقدية.

المهام الرئيسية لبنك روسيا هي ترخيص الأنشطة المصرفية، والسيطرة على أنشطة مؤسسات الائتمان، وتنفيذ تنظيم العملة و مراقبة الصرف. حاليًا، يتبع بنك روسيا سياسة صارمة لإلغاء تراخيص العمليات المصرفية من مؤسسات الائتمان في الحالات التالية:

· إثبات عدم موثوقية المعلومات التي صدر الترخيص على أساسها.

· التأخير في بدء العمليات المصرفية المنصوص عليها في الترخيص لأكثر من سنة من تاريخ صدوره.

· إثبات حقائق عدم موثوقية بيانات الإبلاغ.

· القيام بعمليات مصرفية غير منصوص عليها في الترخيص.

· عدم الامتثال لمتطلبات القوانين الفيدرالية، فضلا عن لوائح بنك روسيا؛

غير مرضية الوضع الماليمؤسسة الائتمان، وعدم وفائها بالتزاماتها تجاه المودعين والدائنين.
121. أساليب وأدوات السياسة النقدية وخصائص تطبيقها في روسيا.

أساليب السياسة النقدية هي مجموعة من الأساليب والأدوات المستخدمة لتأثير موضوعات السياسة النقدية على موضوع السياسة النقدية من أجل تحقيق أهدافها.

تسمى الأساليب المستخدمة لإدارة السياسة النقدية اليومية بالأهداف التكتيكية للسياسة النقدية. يتم تنفيذ هذا التأثير باستخدام الأدوات المناسبة.

تُفهم أداة السياسة النقدية على أنها وسيلة وطريقة للتأثير على البنك المركزي كسلطة تنظيمية نقدية بشأن أهداف السياسة النقدية.

وفي إطار السياسة النقدية، يتم استخدام الأساليب المباشرة وغير المباشرة.

الطرق المباشرة هي في طبيعة التدابير الإدارية في شكل توجيهات مختلفة من البنك المركزي فيما يتعلق بحجم المعروض النقدي وأسعارها السوق المالية. تنفيذ هذه التدابير يعطي أكثر من غيرها تأثير سريعمن وجهة نظر سيطرة البنك المركزي على السعر أو الحد الأقصى لحجم الودائع والقروض، خاصة في ظروف الأزمة الاقتصادية.

تؤثر الأساليب غير المباشرة لتنظيم المجال النقدي على سلوك الكيانات الاقتصادية بمساعدة آليات السوق وبطبيعة الحال، ترتبط فعالية استخدام الأساليب غير المباشرة ارتباطًا وثيقًا بمستوى تطور سوق المال.

في الممارسة الاقتصادية العالمية، تستخدم البنوك المركزية أدوات السياسة النقدية الرئيسية التالية:

التغيرات في نسبة الاحتياطي المطلوب أو ما يسمى بمتطلبات الاحتياطي؛

سياسة سعر الفائدة للبنك المركزي، أي تغيير آلية اقتراض أموال البنوك التجارية من البنك المركزي أو إيداع أموال البنوك التجارية لدى البنك المركزي؛

التعامل مع الأوراق المالية الحكومية في السوق المفتوحة.

122. التمثيلات الحديثةحول جوهر ووظائف البنك.

من المستحسن النظر في جوهر البنك على المستوى الكلي فيما يتعلق بالاقتصاد ككل، بما في ذلك جميع الأنشطة الحقيقية المتنوعة لبنوك معينة. البنك هو في المقام الأول مؤسسة تنتج منتجًا خاصًا ومحددًا. ينتج البنك، كمؤسسة محددة، منتجًا يختلف اختلافًا كبيرًا عن منتج مجال الإنتاج المادي؛ فهو لا ينتج منتجًا فحسب، بل ينتج منتجًا من نوع خاص في شكل نقود أو وسائل للدفع. المال فئة إنجابية؛ النقد الذي يصدره البنك باعتباره المحتكر الوحيد في الكتلة الإجمالية لكيانات إعادة الإنتاج يخدم مجال الإنتاج والتوزيع والتبادل والاستهلاك.

جوهر البنك يتطلب الكشف عن هيكله. لا ينبغي الخلط بين هيكل البنك وهيكل جهاز إدارة البنك. يُفهم هيكل البنك على أنه هيكله الذي يمنحه الفرصة للعمل كمؤسسة (مؤسسة) محددة وبهذا المعنى، يشتمل هيكل البنك على أربع كتل إلزامية، والتي بدونها لا يمكن أن يوجد ويتطور.

تتضمن الكتلة الأولى رأس المال المصرفي كرأس مال محدد، متحرر من رأس المال الصناعي والتجاري، كرأس مال موجود أساسًا في شكل مقترض وهو متحرك فقط.

وتغطي الكتلة الثانية الأنشطة المصرفية، والتي تختلف عن أنشطة المؤسسات والمؤسسات الأخرى في طبيعة منتجها الذي أصبح مهنتها الرئيسية (على عكس الكيانات الأخرى التي لا يمكنها القيام إلا بعمليات مصرفية فردية لم تصبح مهنتها الرئيسية، الأعمال الأساسية).

وتتكون الكتلة الثالثة من مجموعة خاصة من الأشخاص ذوي المعرفة المحددة في مجال الأعمال المصرفية وإدارة البنوك.

ويمكن تسمية الكتلة الرابعة بالإنتاج، لأنها تشمل المعدات المصرفية والمباني والهياكل ووسائل الاتصال والمعلومات الداخلية والخارجية وأنواع معينة من مواد الإنتاج.

مع الأخذ في الاعتبار تحليل تفاصيل البنك وأساسه وهيكله، يمكن تعريف البنك على أنه مؤسسة أو مؤسسة نقدية تنظم دوران المدفوعات في أشكال نقدية وغير نقدية.

123. النظام المصرفي في روسيا وخصائصه التطور الحديث. العوامل الاقتصادية الكلية لتطوير النظام المصرفي.

يتأثر مسار تطور النظام المصرفي بعدد من العوامل الاقتصادية والسياسية. من بينها:

· درجة تطور العلاقات بين السلع والنقود.

· النظام الاجتماعي والاقتصادي الغرض المقصودوالتوجه الاجتماعي.

· الإطار التشريعي والقوانين.

· فهم عام لجوهر ودور البنك في الاقتصاد.

يتم تحديد درجة تطور العلاقات بين السلع والنقود والتجارة وتداول الأموال من خلال حجم ومحتوى الأنشطة المصرفية. يعد تكوين دوران نشط للنقود والسلع وتطوير الأسواق الوطنية والتجارة الدولية شرطًا أساسيًا لتطوير النظام المصرفي. ويزداد الطلب على الخدمات المصرفية ويتوسع مع زيادة حجم الإنتاج والتبادل بين منتجي السلع الأساسية. للحروب تأثير سلبي على تطور النظام المصرفي، الكوارث الطبيعيةوالأزمات الاقتصادية الممتدة.

ويؤثر النظام الاجتماعي والاقتصادي حتماً على طبيعة النظام المصرفي. إذا لم يتم تشجيع المدخرات في المجتمع وتم إعطاء الأفضلية للتوزيع بدلاً من تبادل السلع، فلن تتلقى البنوك دوافع للتنمية، علاوة على ذلك، في مثل هذه الظروف، قد يتم تقليص أنشطة البنوك. يتأثر تطور البنوك أيضًا بالحظر الذي تفرضه السلطات المحلية. يمكن أن يؤثر اللوبي المحلي على القرارات المتعلقة بفتح فروع لبنوك أخرى، على سبيل المثال من المناطق المجاورة.

الإطار التشريعيكما أن له أثراً كبيراً على تطوير النظام المصرفي. تحظر بعض الدول عمليات مصرفية معينة. وبالتالي، في الولايات المتحدة، يُحظر قانونًا إصدارها الضمانات المصرفية. في بعض البلدان، لا يسمح للبنوك بالمشاركة في التأمين. وفقا للتشريعات في بعض البلدان، يمكن للبنوك المركزية أن تشارك على نطاق واسع في خدمة الاقتصاد.

ومع ذلك، فإن التشريعات لا يمكن أن تكون باهظة فحسب، بل على العكس من ذلك، يمكن أن تعزز تطوير النظام المصرفي. وهكذا، بدأت في روسيا، ابتداءً من عام 1987، عملية إعادة هيكلة جذرية للنظام المصرفي. عدد كبيرالبنوك التجارية والمؤسسات غير المصرفية، حيث أن سياسة الحكومة تجاه اقتصاد السوق تتطلب إعادة هيكلة النظام المصرفي بأكمله في البلاد.

يتأثر تطور النظام المصرفي بشكل كبير بالأفكار العامة حول جوهر ودور البنك في الاقتصاد. في نظام التوزيع، يُنظر إلى البنك على أنه جزء من الجهاز الإداري للدولة، وهو هيئة للرقابة والإشراف على أنشطة المؤسسات. البنوك تحتل موقفا مختلفا في الظروف اقتصاد السوق. يكتسب النظام المصرفي طابعًا ذا مستويين، تكتسب ملكية البنوك سمات كافية لتنوع أشكال الملكية في الاقتصاد، ويصبح النظام أكثر تعددية، ويكتسب سمات أكثر اكتمالًا، ويقدم للمجتمع نطاقًا أوسع من العمليات والخدمات .

قد يتعرقل تطوير النظام المصرفي بسبب عوامل مثل الضغوط الضريبية المفرطة على الأرباح المصرفية، والافتقار إلى الموارد الكافية للعمليات المصرفية النشطة، والافتقار إلى الموظفين المؤهلين، وما إلى ذلك. وفي البلدان التي تمر اقتصاداتها بمرحلة انتقالية، غالبا ما لا تكون هذه العوامل هي التي لا تؤثر على تطور النظام المصرفي. السماح للبنوك باتخاذ خطوات أوسع في تطويرها.

يحتل البنك المركزي في أي دولة مكانة خاصة في النظام الائتماني والمالي. على عكس البنوك التجارية والمؤسسات الائتمانية الأخرى، فإن البنك المركزي هو وكالة حكومية مسؤولة عن حجم المعروض النقدي والائتمان المقدم للاقتصاد ككل. يعود ظهور البنوك المركزية إلى منتصف القرن التاسع عشر - أوائل القرن العشرين، حيث أنه خلال هذه الفترة قامت حكومات معظم البلدان بمنح السيطرة القانونية على إصدار الأموال المتداولة لبعض البنوك. تم تشكيل مؤسسة البنك المركزي تدريجياً ومرت بفترة طويلة من التطور.

من الصعب أن نقول أين ومتى ظهر البنك المركزي لأول مرة. ويعتبر بعض الاقتصاديين أن تاريخ إنشاء البنك، الذي بدأ بعد ذلك في أداء وظائف البنك المركزي، هو البداية. وفقًا لهذا المعيار، كان أول بنك مركزي هو البنك المركزي السويدي - بنك السويد، الذي تأسس عام 1668. تأسس بنك إنجلترا عام 1694، وبنك فرنسا - عام 1800.

وتكمن أهمية البنك المركزي في أنه المسؤول عن إدارة السياسة النقدية واستقرار النظام المصرفي ككل. ومن هذا المنطلق فإن الإطار الزمني لظهور وتشكيل البنوك المركزية يتحول إلى المزيد مواعيد متأخرة. على سبيل المثال، لم يصبح بنك فرنسا مسؤولاً عن السياسة النقدية إلا في عام 1945، بعد تأميمه. وقبل ذلك بكثير، بدأ بنك إنجلترا في أداء وظائف البنك المركزي، وظل بنكًا مساهمًا. التأميم في عام 1946 منحه صلاحيات واسعة للسيطرة على أنشطة البنوك الأخرى. كقاعدة عامة، استغرقت البنوك المركزية الأوروبية فترة طويلة من الوقت حتى الأربعينيات. وفي الوقت نفسه، قاموا بوظائف البنوك العادية، وفتح حسابات للعملاء من القطاع الخاص، والإقراض لإصدار الأوراق المالية، وتقديم الخدمات المصرفية الأخرى للشركات التجارية والصناعية والأفراد. وعلى مدار التطور، انخفض نشاطهم التجاري تدريجياً. على عكس البنوك الأوروبية، تم إنشاء بنك مركزي أمريكي فريد من نوعه في شكل نظام الاحتياطي الفيدرالي في عام 1913 خصيصًا لأداء الوظائف الاقتصادية العامة.

كان هناك تقليد للنظر في ميزات البنك المركزي الوطني بالمقارنة مع بنك إنجلترا، الذي يعمل كنوع من المعايير. كان لتشكيل مؤسسة البنك المركزي في إنجلترا تأثير ملحوظ إلى حد ما على إنشاء البنوك المركزية في البلدان الأخرى. علاوة على ذلك، يُعتقد أن أسس النظرية النقدية قد تم وضعها من قبل الاقتصاديين الذين ناقشوا مشاكل السياسة المصرفية والنقدية الإنجليزية. لذلك، ودون الانتقاص من تجربة دول أوروبا القارية والولايات المتحدة، والتي تبدو أكثر إثارة للاهتمام من نواحٍ عديدة، سنستخدم نفس المنطق، خاصة وأن نظرة على النموذج الإنجليزي قد تكون مفيدة لفهم المشكلة. الدور الذي تلعبه البنوك المركزية في النظم المالية الحديثة.

إذا كانت البنوك المركزية موجودة في عام 1900 في 18 دولة (كان هناك 30 دولة مستقلة في العالم)، فإنها في عام 2000 كانت موجودة في أكثر من 170 دولة. على الرغم من الخصائص التاريخية والاقتصادية، فإن دور البنوك المركزية في مختلف البلدان يتوافق بشكل أساسي مع النموذج الإنجليزي الكلاسيكي، على الرغم من اعتماد مصطلحات مختلفة قليلاً. يقوم البنك المركزي بمهامه وكالة حكوميةسلوك السياسة النقدية وبنك البنوك وبنك الحكومة. ومع ذلك، فالأمر لا يتعلق فقط بالمصطلحات. على مدار التطور، لم تظل وظائف البنك المركزي دون تغيير. في الماضي، كان جوهر السيطرة النقدية هو تزويد الاقتصاد بالمال. كان على البنك المركزي أن يمنح مرونة للنقود واحتياطيات البنوك، أي تغيير المعروض من النقود استجابة للتغيرات في الطلب على النقود من الخارج القطاع الحقيقياقتصاد. في الوقت الحالي، يُنظر إلى البنك المركزي على أنه المؤسسة المسؤولة عن تطوير وتنفيذ السياسة النقدية، وتغيير المعروض من النقود لتحقيق الأهداف الاقتصادية، مثل النمو الاقتصاديواستقرار الأسعار واحتواء التضخم.

وظيفة بنك البنوك أوسع من وظيفة مقرض الملاذ الأخير الوضع الحرج. تقوم البنوك بإجراء الدفعات والتسويات من خلال حسابات المراسلة المفتوحة لدى البنك المركزي. شبكة تسوية البنك المركزي ليست كذلك الطريقة الوحيدةتنفيذ المدفوعات غير النقدية. ومع ذلك، من خلال تنظيم عملية الدفع والإشراف على البنوك، يضمن البنك المركزي العمل العاديويضمن استقرار النظام المالي.

كما شهد دور البنك المركزي باعتباره بنك الحكومة بعض التغييرات. تاريخياً، منذ نشأتها، قامت البنوك المركزية بجمع الموارد لتمويل الإنفاق الحكومي. حصلت الدولة على علاوة الأسهم بفضل الحق الاحتكاري الحصري للبنك المركزي في إنشاء الأموال، فضلاً عن الربح من الأنشطة التجارية للبنك. في الوقت الحالي، لا تقدم البنوك المركزية سوى القليل من الإقراض للحكومات. في العديد من البلدان، بما في ذلك روسيا، هناك قيود تشريعية على حق البنك المركزي في تقديم القروض للحكومة لتمويل عجز الميزانية، وشراء الأوراق المالية الحكومية أثناء الإيداع الأولي، وإجراء المعاملات المصرفية مع الكيانات غير المصرفية المنظمات. يتم تحديد نشاط الإصدار للبنك المركزي من خلال أهداف السياسة النقدية أكثر من اعتبارات رسوم سك العملة. وتقوم البنوك المركزية بشكل رئيسي بمهام ما يسمى بالوكيل المالي للدولة، أي أنها تحتفظ بحسابات الخزانة وتدير الدين العام.

أحد الأسئلة الرئيسية المتعلقة بالسياسات هو إلى أي مدى ينبغي أن تقع المسؤولية عن الوظائف الثلاث على عاتق مؤسسة واحدة. في عام 1995، تم إجراء تحليل شامل للحجج المؤيدة والمعارضة للفصل بين وظائف السياسة النقدية والرقابة المصرفية، ولم يتم العثور على أي حجج مقنعة لصالح أي من النموذجين، بما يتفق مع حقيقة أن ما يقرب من نصف البلدان السبعة والعشرين التي شملتها الدراسة منفصلة عن بعضها البعض. هذه الوظائف بين مختلفة مؤسسات الدولة، وإعطاء البنك المركزي المسؤولية فقط عن استقرار الأسعار، والجمع بين النصف الآخر.

تقليديا، يؤدي البنك المركزي 4 وظائف رئيسية: فهو ينفذ إصدار الأوراق النقدية الاحتكارية، وهو بنك البنوك، ومصرفي الحكومة، وينفذ التنظيم النقدي والإشراف المصرفي.

يتم تخصيص البنك المركزي، كممثل للدولة، قانونًا لاحتكار الانبعاثات فقط فيما يتعلق بالأوراق النقدية، أي أموال الائتمان الوطنية، وهي الوسيلة النهائية المقبولة عمومًا لسداد التزامات الديون. في بعض البلدان، يحتكر البنك المركزي إصدار العملات المعدنية، ولكن عادة ما يتم سك العملة من قبل وزارة المالية (الخزانة). تشكل الأوراق النقدية جزءا لا يستهان به من المعروض النقدي في البلدان الصناعية، وبالتالي فإن وظائف احتكار البنك المركزي للانبعاثات قد انخفضت إلى حد ما، على الرغم من أن انبعاث الأوراق النقدية لا يزال ضروريا للمدفوعات في تجارة التجزئةوضمان السيولة نظام الائتمان. كلما ارتفعت حصة تداول النقد في بلد ما المعنى هو أكثر أهميةقضية الأوراق النقدية.

يجب أن يؤخذ في الاعتبار أن احتكار إصدار الأوراق النقدية المرحلة الحديثةولا يعني على الإطلاق رقابتها الصارمة أو ارتباطها بأهداف التنظيم النقدي. المهمة الرئيسيةالسياسة النقدية – تنظيم الإصدارات غير النقدية، ومصدرها الرئيسي هو البنوك التجارية. وفي الوقت نفسه، أدى احتكار الإصدار إلى تحويل البنك المركزي إلى مركز الإصدار والنقد للنظام المصرفي، حيث أن التزامات البنك المركزي (في شكل الأوراق النقدية وودائع البنوك التجارية) بمثابة الاحتياطي النقدي لأي بنك. البنك التجاري.

ولا يتعامل البنك المركزي بشكل مباشر مع رواد الأعمال والسكان. عملائها الرئيسيون هم البنوك التجارية، التي تعمل كوسيط بين الاقتصاد والبنك المركزي. يقوم الأخير بتخزين النقد الحر للبنوك التجارية، أي احتياطياتها النقدية. تاريخياً، كانت البنوك التجارية تودع هذه الاحتياطيات لدى البنك المركزي كصندوق ضمان لسداد الودائع.

في معظم البلدان، يطلب القانون من البنوك التجارية الاحتفاظ بجزء من احتياطياتها النقدية لدى البنك المركزي. أنا أسمي هذه الاحتياطيات احتياطيات البنك الإلزامية. ويحدد البنك المركزي الحد الأدنى لنسبة الاحتياطيات المطلوبة إلى التزامات ودائع البنوك (نسبة الاحتياطي المطلوب). ومن خلال الحسابات التي تفتحها البنوك التجارية لدى البنك المركزي، يقوم الأخير بتسوية التسويات فيما بينها. ومع إدخال أنظمة التسوية الإلكترونية، انخفضت أهمية الوظيفة التقليدية للبنك المركزي كمركز تسوية في النظام المصرفي بشكل كبير.

ومن خلال قبول الاحتياطيات النقدية للبنوك التجارية للتخزين، يوفر البنك المركزي لها الدعم الائتماني. وهو مقرض الملاذ الأخير للبنوك التجارية، أي مقرض ل حالة متطرفة. وعادة ما يتم تقديم قروضها للبنوك بسعر أعلى من سعر السوق، وبالتالي تلجأ البنوك إلى البنك المركزي للحصول على الدعم فقط إذا لم يكن هناك طريقة أخرى للحصول على قرض.

وبغض النظر عن ملكية رأس المال، فإن البنك المركزي يرتبط ارتباطا وثيقا بالدولة. بصفته مصرفيًا للحكومة، يعمل البنك كصراف ومقرض ويحتفظ بحسابات للحكومة والدوائر الحكومية. في معظم البلدان، ينفذ البنك المركزي التنفيذ النقدي لميزانية الدولة. وتودع الإيرادات الحكومية من الضرائب والاقتراض في حساب الخزينة (وزارة المالية) لدى البنك المركزي بدون فوائد، والذي يتم من خلاله استيفاء كافة النفقات الحكومية. في بعض البلدان، مثل الولايات المتحدة، يتم وضع معظم أموال الميزانية في البنوك التجارية.

في ظروف العجز المزمن في ميزانيات الدولة، يتم تعزيز وظيفة إقراض الدولة وإدارة الدين العام (دينيس شيفتشوك). تشير إدارة الدين العام إلى عمليات البنك المركزي لتقديم القروض وسدادها، وتنظيم دفع الدخل عليها، وتنفيذ التحويل والتوحيد. يستخدم البنك المركزي طرق مختلفةإدارة الدين العام: شراء أو بيع الالتزامات الحكومية من أجل التأثير على معدلاتها وربحيتها، وتغيير شروط البيع، بطرق مختلفةيزيد من جاذبية الالتزامات الحكومية لمستثمري القطاع الخاص.

نيابة عن الحكومة، ينظم البنك المركزي احتياطيات العملات الأجنبية والذهب وهو الوصي التقليدي على احتياطيات الحكومة من الذهب والعملات الأجنبية. وينظم المدفوعات الدولية، وموازين المدفوعات، ويشارك في عمليات السوق العالمية لرأس مال القروض والذهب. ويمثل البنك المركزي، كقاعدة عامة، بلاده في المنظمات النقدية الدولية والإقليمية.

جميع وظائف البنك المركزي مترابطة بشكل وثيق. من خلال إقراض الدولة والبنوك، يقوم البنك المركزي في نفس الوقت بإنشاء أدوات ائتمانية للتداول، وإصدار وسداد الالتزامات الحكومية، والتأثير على مستوى الفائدة على القروض. تخلق الوظائف المحددة للبنك المركزي متطلبات موضوعية لأداء وظيفة تنظيم النظام النقدي بأكمله للبلاد، وبالتالي تنظيم الاقتصاد. تعتبر وظيفة التنظيم النقدي والرقابة المصرفية في المرحلة الحالية من أهم وظائف البنك المركزي.

يقوم البنك المركزي بوظائفه من خلال العمليات المصرفية - السلبية والإيجابية. العمليات السلبية هي تلك التي يتم من خلالها توليد الموارد المصرفية، في حين أن العمليات النشطة هي عمليات تخصيص الموارد المصرفية.

وظائف البنك المركزي الروسي

تتمثل وظيفة تنفيذ السياسة النقدية للدولة في تطوير اقتصاد السوق وضمان استقرار تداول الأموال و القوة الشرائيةوطني الوحدة النقدية. ومن خلال القيام بهذه المهمة، يشارك البنك في تطوير الإطار السياسة الاقتصاديةالحكومة وتستخدم أساليب مختلفة للإدارة النقدية النظام المصرفيضمن اختصاصها.

وظيفة إصدار النقود وتنظيم تداول النقود. إن إصدار النقود هو حق احتكاري للبنك المركزي، وهو من اختصاصه وحده. لا يحق للبنك المركزي إصدار الأموال للتداول بشكل مستقل. يتم تحديد الحاجة إلى إصدار أموال جديدة من خلال تحقيق الدخل القومي أو القيمة المنشأة حديثًا لإجمالي الناتج الاجتماعي.

تعتمد وظيفة إقراض البنوك التجارية على إعادة تمويل محفظة مواردها. الميزة الرئيسيةوتتمثل هذه الوظيفة في أن البنك المركزي، باعتباره "بنك البنوك"، يقدم الإقراض فقط للمؤسسات المصرفية. تتكون عملية الإقراض من استعادة أموال البنوك الشعبية المستثمرة في تداول رأس مال المؤسسات في مختلف قطاعات الاقتصاد الوطني. يتم تقديم القروض بمعدلات إعادة التمويل التي يحددها البنك المركزي.

وظيفة تنظيم المدفوعات غير النقدية في الاقتصاد الوطني. عند أداء هذه الوظيفة، يحدد "بنك البنوك" مبادئ تنظيم التسويات وطرق سداد المدفوعات وأشكال المستندات النقدية ومراحل معالجتها المحاسبية وإجراءات تنفيذ معاملات التسوية.

وظيفة تنظيم العمليات المصرفية والمحاسبة وإعداد التقارير الإحصائية عن عمل البنوك. فيما يتعلق بهذه الوظيفة، يضع البنك قواعد التمويل والإقراض والتسويات والمعاملات النقدية، بالإضافة إلى المحاسبة وإعداد التقارير عن المجالات الرئيسية لنشاط مؤسسات الائتمان.

وظيفة تسجيل الدولة لمؤسسات الائتمان. وللقيام بهذه الوظيفة، يقوم البنك بمراجعة مجموعة المستندات الخاصة بفتح مؤسسة ائتمانية جديدة ويقرر منح ترخيص الحق في إجراء العمليات المصرفية. يتم إصدار هذه التراخيص فقط لمؤسسات الائتمان التي لديها موظفين مؤهلين لأداء المهام الموكلة إليهم.

وظيفة تنظيم سيطرة الدولة على أنشطة مؤسسات الائتمان. بعد افتتاح مؤسسات الائتمان وبدء عملياتها، يمارس البنك المركزي رقابة مستمرة على أنشطتها. ويتم تنفيذ هذا العمل من خلال مراكز التسوية النقدية التابعة للبنك، والتي تضم حسابات مراسلة لسلطات الائتمان ذات المستوى الأدنى. من خلال تحليل حجم التداول والأرصدة النقدية في هذه الحسابات، تتلقى مراكز التنسيق الإقليمي المعلومات الضروريةعلى السيولة والملاءة المالية الحالة الماليةكيلو بايت.

وظيفة بيع السندات الحكومية. القروض واعتماد نفقات الميزانية الفيدرالية. البنك المركزي هو الهيئة المعتمدة من وزارة المالية في الاتحاد الروسي لبيع السندات الحكومية. ويتم بيع سندات هذه القروض من قبل البنوك التجارية التي تتكون من وزارة المالية والبنك المركزي.

وظيفة تنظيم احتياطيات البلاد من الذهب والعملات الأجنبية. البنك المركزي للاتحاد الروسي هو المستودع الرئيسي لاحتياطيات الدولة من الذهب والعملات الأجنبية وينظم جميع عمليات بيع وشراء الذهب والعملات الأجنبية. وتتم المعاملات بهذه القيم بأسعار العرض والطلب في أسواق الذهب والعملات الأجنبية.

وظيفة إعداد ميزان المدفوعات للدولة. في سياق التخلص من الذهب، وتصفية معيار العملة الذهبية والتكافؤ النقدي، فإن أساس دعم الأوراق النقدية للبنك المركزي هو كتل السلع، بما في ذلك سلع الإنتاج المحلي والأجنبي. من أجل مراقبة الحالة التجارة الخارجيةوالمدفوعات واحتياطيات الذهب والعملات الأجنبية للبنك المركزي للاتحاد الروسي يجمع ميزان مدفوعات الاتحاد الروسي.