Номинални лихвени проценти по нефинансови кредити

организации и физически лица в рубли (% годишно)

През юни 2012 г., с решение на Съвета на директорите на Банката на Русия, лихвените проценти по валутните суап транзакции бяха намалени (до 6,5% за рублата на транзакциите и до 0% за валутната част на транзакциите). Преразглеждането на лихвените проценти по сделките за валутен суап спомогна за поддържането на лихвите на паричния пазар по време на периоди на нарастващо напрежение на пазара в рамките на лихвения коридор на Банката на Русия.

Промените в ликвидното състояние на банковия сектор оказаха съществено влияние върху динамиката на краткосрочните лихвени проценти на паричния пазар. Натрупването в края на 2011 г. на значително количество средства в кореспондентски и депозитни сметки на кредитни институции (поради сезонното увеличение на бюджетните разходи през декември), както и увеличението до края на годината на дълга на кредитите институции по средносрочни операции по рефинансиране доведоха през януари - февруари 2012 г. до осезаемо повишаване на нивото на банковата ликвидност. В резултат на това през този период краткосрочните лихвени проценти на междубанковия пазар бяха близки до фиксирания лихвен процент по депозитните операции на Банката на Русия, който формира долната граница на лихвения коридор.

В контекста на последвало намаляване на нивото на ликвидност на банковия сектор (основно поради усвояване на средства по бюджетния канал), към края на март се наблюдава нарастване на търсенето на кредитни институции за рефинансиране и увеличение на в процентите на паричния пазар до нива, близки до минималния процент за краткосрочни търгове на Банката на Русия за предоставяне на средства на кредитни институции. Така средният лихвен процент MIACR по овърнайт междубанкови заеми в рубли е 5,3% годишно през април (4,4% през февруари 2012 г.).

През май - юни средното ниво на краткосрочните лихви на паричния пазар е 5.8% годишно. Увеличението на лихвите се дължи на продължаващото изтегляне на средства от банковия сектор в резултат на действието на автономни фактори при формирането на ликвидност, както и нарасналото напрежение на външните финансови пазари. В същото време, в контекста на продължаващата сегментация на руския междубанков пазар и неравномерното разпределение на обезпеченията между неговите участници, банките в някои случаи засилиха използването на краткосрочни операции по рефинансиране при фиксирани проценти, които определят горната граница на лихвения коридор на Банката на Русия.

През юли и август 2012 г., когато ситуацията на финансовите пазари се стабилизира и Банката на Русия по-активно използва операции по рефинансиране за период от 1 седмица, средната стойност на ставката MIACR за овърнайт намаля съответно до 5,6 и 5,3% годишно. След като Банката на Русия взе решение да увеличи лихвите, средното ниво на лихвите на паричния пазар се увеличи и през септември възлиза на 5,5% годишно.

През 2012 г. ситуацията на руския междубанков кредитен пазар (IBC) остана стабилна. Средният месечен спред между лихвения процент по заеми за банки със спекулативен кредитен рейтинг MIACR-B и лихвения процент по заеми за банки с висок кредитен рейтинг MIACR-IG по овърнайт междубанкови заеми в рубли през януари - септември 2012 г. не надвишава 45 базисни пункта . Делът на просрочения дълг по междубанкови заеми в рубли, предоставени на резидентни кредитни институции през януари - септември 2012 г., е не повече от 0,5%.

През 2012 г. лихвените проценти по кредитите за нефинансови организации се колебаеха около нивото, установено към края на 2011 г. През септември 2012 г. среднопретегленият лихвен процент по заеми в рубли за нефинансови организации за срок до 1 година е 8,9% годишно, за период над 1 година - 10,7% годишно. През 2012 г. при дългосрочните кредити за физически лица преобладаващата тенденция беше към повишаване на лихвените проценти, а при краткосрочните кредити – леко намаление. Среднопретеглените лихвени проценти по кредитите в рубли за физически лица за срок до 1 година и над 1 година през септември 2012 г. възлизат съответно на 24,7 и 19,6% годишно.

През първото и третото тримесечие на 2012 г. неценовите условия за банково кредитиране за основните категории кредитополучатели се промениха различно. В сегмента на потребителското кредитиране банките увеличиха максималния срок и обем на кредита. Имаше и известно облекчаване на изискванията за финансовото състояние на кредитополучателя и обезпечението на кредита. В сегмента на кредитирането на нефинансови организации банките провеждаха по-предпазлива политика, затягайки изискванията към финансовото състояние на кредитополучателите юридически лица, особено големите корпоративни кредитополучатели. Максималният срок и обем на кредита почти не се увеличават, а в определени периоди намаляват.

Дълговата криза на западните пазари доведе до общо увеличение на лихвите по кредитите от руските банки. Въпреки това, докато банките имаха възможност да ограничат растежа на разходите си за кредити за физически лица чрез затягане на условията за кредитиране и намаляване на допълнителните такси, тогава лихвите по кредитите за корпоративни клиенти през втората половина на 2007 г. се увеличиха с 23-25%. В същото време прогнозите са разочароващи - заемите ще поскъпват поне още шест месеца.

Банката на Русия изчисли средния процент на банковата система по заеми в рубли за нефинансови организации за 11 месеца на 2007 г. Според Централната банка през ноември цената на привлечените средства за корпоративни клиенти продължава да расте. Общо от юли, когато банките започнаха да имат проблеми с ликвидността, привлечените средства са поскъпнали с 1,6 процентни пункта, до 10,8% (без Сбербанк - 1,9 процентни пункта, до 11,1%). Последният път, когато подобна ставка беше фиксирана през април 2006 г.

Проучване на 30 най-големи руски банки, проведено от Комерсант през януари, показа, че статистиката на Централната банка, поради средния характер на данните, само приблизително отразява реалното състояние на нещата в сегмента на корпоративното кредитиране. Така абсолютните стойности на лихвите по най-популярните заеми до една година през юли варират от 9-10% лихва за най-големите банки до 12-13% за банки с по-слаби възможности за привличане на „дългосрочни“ заеми. средства. До декември, според банкери, лихвите по годишните заеми са се увеличили до 11-15%, т.е. увеличението на цената на най-популярните заеми възлиза на 23-25%.

Устойчив растеж

Повечето банки отказаха да назоват абсолютната стойност на лихвите след и преди кризата, позовавайки се на поверителността на информацията. „Условията на корпоративното кредитиране са индивидуални по природа и ако посочим абсолютни цифри, ще се сблъскаме с искове от клиенти, чиито лихвени проценти са по-високи от споменатите“, казаха на „Комерсант“ от голяма федерална банка. „Лихвите са се увеличили толкова много, че е неприлично да се говори за това“, каза друга банка. Най-отворените кредитни институции бяха Promsvyazbank, която промени лихвите по годишните бизнес заеми от 12-14% през юли на 13-14% през декември, Trust Bank, която увеличи цената на заемите от 12 на 14%, и Bank of Moscow , които през юли варираха между 9 и 10%, а през декември надхвърлиха 11%. В Khanty-Mansiysk Bank лихвите по корпоративните заеми се повишиха от 11,38% през юли до 13,61% през октомври.

Не всички се съгласиха да посочат с колко са се увеличили ставките, без да разкриват абсолютните им стойности. Sobinbank, MBRD и Uralsib съобщиха за Комерсант, че увеличението на лихвите е 1-2 процентни пункта. MDM Bank цитира цифри от 2-3 процентни пункта, URSA Bank и Mezhprombank - 2-4 процентни пункта. УниКредит Банк посочва, че лихвите са се повишили с поне 3-4% процентни пункта. Citibank, Svyaz-Bank и Sberbank отказаха да назоват мащаба на промените, но все пак признаха, че са повишили лихвите. Така през октомври бившият първи заместник-председател на борда на банката Алла Алешкина каза на среща с анализатори, че банката е увеличила лихвите за корпоративни клиенти средно с 20%. „В съответствие с пазарните условия Сбербанк на Русия увеличи лихвените проценти за привличане на средства от юридически лица през септември-октомври 2007 г.“, казаха от пресслужбата на Сбербанк пред „Комерсант“. .”

Резервите на Сбербанк относно „новите споразумения“ не са случайни. Особеността на ситуацията е, че лихвите не се повишават за целия портфейл наведнъж, а само за нови договори и автоматично за заеми с плаваща лихва, чийто дял в портфейлите на много големи играчи достига 50%, а в някои случаи до 100%. „Не можете да промените нищо много в заемите с фиксиран лихвен процент без съгласието на кредитополучателя“, обясни Евгений Ретюнски, член на борда на Unicredit Bank. А заемите с плаващ лихвен процент растат автоматично поради увеличение на основните лихви. Така че, ако през юли MosPrime (основната лихва по заеми в рубли) „се движеше“ между 4 и 5%, то от октомври до ноември вече беше около 7%.

Що се отнася до кредитите в чуждестранна валута, експертите отбелязват, че лихвите по кредитите в евро са се променили най-малко. Така, според Nomos Bank, от юли 2007 г. до януари 2008 г. лихвите по такива заеми са се увеличили средно с 0,26 процентни пункта (от 9,39 на 9,65%). Увеличението на лихвите по кредитите в долари за същия период в банката възлиза на 0,32 процентни пункта (от 10,98 на 11,30%). Най-много (с 0,9 процентни пункта) (от 11,05 на 11,95%) поскъпнаха кредитите в рубли, което намали интереса към тях от страна на компаниите кредитополучатели. Тази тенденция се потвърждава и от други банки. „Клиентите започнаха да теглят кредити в евро и то за по-дълги периоди“, казва Алексей Дробот, ръководител на корпоративното и инвестиционно звено на MDM Bank, „Кредитният портфейл в евро се увеличи няколко пъти през този период.“

Играйте във възход

Причината за повишаването на лихвите е влошаването на световния финансов пазар, засягащо вътрешния руски пазар и придружено от намаляване на банковата ликвидност. „В резултат на международната ликвидна криза спредът по руските задължения се увеличи, което доведе до повишаване на курса на рублата и чуждестранната валута на паричния пазар“, казва Алексей Дробот, „В резултат на това поради намаляване на възможностите за получаване на финансиране някои финансови институции напуснаха руския кредитен пазар. Това доведе до повишено търсене от страна на юридически клиенти на кредитни продукти и като следствие до допълнителното им поскъпване. „Имаше рязък спад в предлагането на пари на пазара, което позволи на банките по-лесно да преговарят за условията на оскъден пазар“, казва Евгений Ретюнски.

Онези банки, чийто бизнес е по-малко зависим от средства, набрани в чужбина, се оказаха в по-добра позиция и се възползваха от възможността да увеличат клиентската си база, като същевременно запазят лихвите. „Тъй като задълженията ни бяха формирани до голяма степен за сметка на средства от руски предприятия и вложители, лихвеният процент, предлаган на юридически лица за заеми в рубли до една година, дори леко намаля от юли тази година“, каза Ринат Шабакаев от B&N Bank . Абсолют Банк също не промени лихвите, като се възползва от възможността да увеличи клиентската си база. „Към 1 октомври надхвърлихме годишния план за растеж на портфейла от корпоративни кредити“, каза заместник-председателят на УС на Абсолют банк Анатолий Максаков. Според него това се е случило, наред с други неща, поради нови клиенти, дошли от други кредитни институции, където им е отказано удължаване на стар заем или издаване на нов заем.

Въпреки факта, че банките не потвърждават официално увеличението на отказите на кредити, те с готовност казват, че са забелязали тази тенденция в други кредитни институции. „Броят на клиентите, желаещи да получат заем, се увеличи поради факта, че много банки отказаха да издадат заеми поради проблеми с ликвидността“, каза Олга Олейник, заместник-председател на Управителния съвет на Svyaz-Bank. Според Сергей Могилницки, директор на отдела за структуриране на кредитни транзакции в Promsvyazbank, такива клиенти съставляват 40% от новите кредитополучатели. В същото време много от тях идват в банката за пълно обслужване (уреждане на пари в брой, проекти за заплати, събиране и др.). Вярно е, че първият вицепрезидент на Nomos Bank Ирина Гордеева отбелязва, че това може да се определя не толкова от желанието на клиента, колкото от изискването на банката. „Днес условието за кредитиране е не само кредитният риск и приемливият лихвен процент, но и перспективите за по-мащабно сътрудничество“, казва г-жа Гордеева.

Но експерти смятат, че кризата на световните финансови пазари скоро ще засегне онези банки, които не зависят от чуждестранно финансиране. „Бързината на реагиране на руските банки на проблемите на световните пазари зависи от обема на чуждестранните заеми в пасивите и времето на тяхното привличане“, признава Ринат Шабакаев, „Банките с висок дял на чуждестранни средства в пасивите бяха принудени за бързо реагиране на увеличението на цената на привлечените ресурси. Но друга част от банките също не могат да поддържат лихвите на същото ниво, въпреки че не ги повишават толкова бързо. Недостигът на средства на международния пазар не може да бъде запълнен с вътрешни ресурси на руската банкова система, така че клиентите на всички банки ще пострадат в една или друга степен. Освен това те няма да могат незабавно да се откажат от обичайното си ниво на потребление, стимулирайки по-нататъшен растеж на ставките. „Гражданите и организациите в условията на икономически растеж предпочитат да харчат (заемат) пари, вместо да натрупват (поставят в банки)“, казва Андрей Рябцев, ръководител на отдела за продажби и комплексни услуги за корпоративни клиенти на Uralsib Bank. Това от своя страна доведе до покачване на инфлацията, което допълнително повиши лихвите. „Има банки, които се стремят да спечелят пазарен дял на всяка цена“, каза Игор Ким, председател на борда на директорите на URSA Bank, на форума „Россия“ вчера заеми с по-ниска доходност.“

Без надежда за упадък

Никой от банкерите, интервюирани от Комерсант, не очаква бърз край на кризата и връщане на лихвите към предкризисните нива. Вицепрезидентът на Банката на Москва Владимир Федоров прогнозира, че времевата рамка за нормализиране на ситуацията може да варира от шест месеца до няколко години. „Връщането на лихвите към предишните им стойности е вероятно не по-рано от втората половина на 2008 г., предвид благоприятните условия на руските и международните финансови пазари“, съгласен е Андрей Сергиенко, директор на отдела за работа с корпоративни клиенти на МБВР. .

Според Андрей Рябцев, ръководител на отдела за продажби и цялостно обслужване на корпоративни клиенти на Uralsib Bank, последиците от няколко вълни на кризата остават неясни: „няма разбиране за действителните загуби на финансовите институции“. Следователно не можем да очакваме бързо намаляване на лихвите. Банкерите също са доволни, че Банката на Русия дава възможност за покриване на парични дефицити чрез репо сделки. Само големите държавни банки могат да разчитат на „дългосрочни“ пари, в чиито депозити ще бъдат поставени средства от институции за развитие. Въпреки това, както отбеляза Владимир Шмаков, вицепрезидент на Ханти-Мансийската банка, дори и тук не е ясно доколко това ще помогне за изглаждане на ситуацията. „Първо трябва да разберем с какви темпове ще се извършва вътрешното руско финансиране и колко надеждно и стабилно ще бъде то“, отбеляза той.

Сред мерките, които банките могат да предприемат в настоящата ситуация на несигурност, пазарните участници посочват постепенен преход към кредити с плаващи лихви. Председателят на борда на директорите на URSA Bank Игор Ким вижда перспективи в предлагането на клиентите на по-сложни продукти. „Ние ще развием така наречените мецанин транзакции – кредитиране с едновременно влизане в капитала на кредитополучателя“, каза г-н Ким. „С тази схема рискът, който поехме върху себе си, получаваме като бонус след продажбата на пакета. като е капитализирал предприятието.”

Светлана ДЕМЕНТИЕВА, Анна ДОРОФЕЕВА

Трябва да разберете средната такса за краткосрочни заеми за попълване на оборотен капитал за периода от 08.03.2016 г.) до 02.06.2017 г. (необходими за намаляване на договорните неустойки).

отговор

Свързани материали:

Обосновката на тази позиция е дадена по-долу в материалите на „Адвокатска система“ .

„Въпрос 13. Кога съдът може да намали неустойката и как кредиторът може да възрази срещу това

„За да бъде събрана неустойка над загубите, това трябва да бъде изрично посочено в договора.“

Когато длъжникът е предприемач, съдът може да намали санкцията само ако ответникът декларира това (клауза 1 от решението на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 22 декември 2011 г. № 81 (наричано по-нататък Резолюция № 81), определение на Върховния съд на Руската федерация от 23 юни 2015 г. № 78-KG15-11).

Когато длъжникът не е предприемач, съдът има право да намали санкцията дори без молба на длъжника. Тези правила са валидни от момента на влизане в сила на измененията в част първа от Гражданския кодекс на Руската федерация - 1 юни 2015 г.*

Основата за намаляване на санкцията срещу длъжник-предприемач може да бъде не само несъразмерност с последиците от нарушението, но и доказателство, че кредиторът може да получи неоправдана данъчна облага при събиране на санкция в размера, предвиден в споразумението (клауза 2 член 333 от Гражданския кодекс на Руската федерация).

Кредитор, който не е съгласен с молбата на длъжника за намаляване на неустойката, може да представи аргументи относно нейната пропорционалност, както и доказателства за това какви последици имат за него такива нарушения. Можете да насочите вниманието на съда към средните показатели за пазара - промени в лихвите по кредитите или цените за определени видове стоки през съответния период, колебания в обменните курсове и др. Това следва от обясненията на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация (клауза 1 от Резолюция № 81).“

  1. статия.
  2. статия.

Говорейки за критериите за намаляване, не трябва да забравяме клауза 2 от Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация от 22 декември 2011 г. № 81 „По някои въпроси на прилагането на член 333 от Гражданския кодекс на Руска федерация” (наричана по-нататък Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд на Руската федерация № 81), която е валидна и след приемането на Резолюцията на Пленума на ВС № 7. Следователно разясненията, определени там са уместни.

Насоките, посочени в Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд № 81 под формата на двоен сконтов процент на Банката на Русия, както и средната такса за краткосрочни заеми за попълване на оборотен капитал, са най- общи и доста често се използват от съдилищата. Параграфът винаги е представлявал интерес. 3, клауза 2 от Резолюцията на Пленума на Върховния арбитражен съд № 81, която гласи, че намаляването на неустойката под еднократния сконтов процент на Банката на Русия въз основа на съответно заявление от ответника е разрешено само в извънредни случаи.*

Малък е процентът на случаите, в които съдилищата са приложили извънредна мярка - намаление „под дъното” в общата маса на положителната съдебна практика за намаляване на наказанията. Като пример за наличието на извънредно обстоятелство може да се цитира аргументът на ответника в конкретен случай, че събирането на неустойка в декларирания размер ще доведе до нарушаване на дейността на градообразуващото предприятие. В този случай държавният договор предвиждаше неустойка в размер на 1/300 от процента на рефинансиране, което само по себе си е по-малко от еднократния процент на рефинансиране. Съдът обаче счете, че подсъдимият е доказал наличието на извънреден случай и намали наказанието от 45,9 милиона на 5 милиона рубли. (решение на Московския арбитражен съд от 7 септември 2016 г. по дело № A40-125333/16-14-1093).

По принцип в съдебната практика намаление под еднократния процент на рефинансиране се прилага при наличие на обстоятелства, посочени в чл. 404 от Гражданския кодекс на Руската федерация (укази на Федералната антимонополна служба на Северозападния окръг от 30 юни 2014 г. по дело № A56-36259/2013, АС на Западносибирския окръг от 27 май 2015 г. по дело No А45-16912/2014 г., 9ААС от 15.06.2015 г. по дело No А40 -161345/14).

По този начин допълването на чл. 333 от Гражданския кодекс на Руската федерация, параграф 2, законодателят очевидно е преследвал целта да въведе ограничение върху преценката на съдилищата, които намаляват неустойката, установена от договора, без видими основания. Въпреки намаляването на общия брой съдебни актове, в които се намалява размерът на договорната неустойка, твърдението, че е постигната целта за намаляване на произволното вземане на решения за такова намаление, ще бъде преждевременно, тъй като същността на критериите използвано остава основно същото. За да се избегне произволно намаляване на наказанието, законът или последващите разяснения на по-горните съдилища трябва да установят недвусмислени основания за намаляването, които не подлежат на двусмислено тълкуване.“

Таблиците предоставят данни за среднопретеглените лихвени проценти и структурата на заемите в рубли, щатски долари и евро, предоставени от кредитни институции (с изключение на Държавната корпорация за развитие VEB.RF) и небанкови кредитни институции, извършващи депозитни и кредитни операции (по-нататък наричани кредитни институции), лица и нефинансови организации (с изключение на индивидуални предприемачи), както резиденти, така и нерезиденти. Информацията в таблиците е представена по видове кредитополучатели по отношение на сроковете, за които са предоставени кредити през отчетния месец.

Делът на заемите (в проценти), предоставени през отчетния месец на физически лица (включително заеми за автомобили) / нефинансови организации (включително малки и средни предприятия), изчислен като съотношението на обема на заемите, предоставени от кредитни организации на физически лица / нефинансови организации за всеки срок към съответния общ обем предоставени заеми през отчетния месец.

Източник на информация за заеми на физически лицае отчетността на кредитните институции във формуляр 0409128 „Данни за среднопретеглените лихвени проценти по кредити, предоставени от кредитна институция на физически лица”, съгл. заеми за нефинансови организации -отчитане на кредитни институции във формуляр 0409303 „Информация за заеми, предоставени на юридически лица“, установен с Директива на Банката на Русия № 4927-U от 8 октомври 2018 г. „За списъка, формулярите, процедурата за съставяне и подаване на отчетни форми на кредит институции към Централната банка на Руската федерация."

При изчисляване на среднопретеглените лихвени проценти за заеми за физически лица и нефинансови организацииСледните кредитни транзакции са изключени:

  • безлихвени операции за внасяне на средства;
  • операции за предоставяне на парични средства на свързани лица (физически и юридически лица, които подлежат на отчитане във формуляр за отчитане 0409051 „Списък на свързани лица“), както и други лица, чиято дейност се контролира от кредитна институция или чиято дейност е значително повлияна от кредитна институция , и (или) лица, които контролират или имат значително влияние върху дейността на кредитна организация (в съответствие с критериите, установени в член 64.1 от Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)“) . В този случай статусът на кредитополучателя се определя към датата на сключване на договора за кредит (последно допълнително споразумение);
  • заеми, предоставени при плаващ лихвен процент, вариращ в зависимост от външните ценови показатели (ключов лихвен процент на Банката на Русия, процент LIBOR, борсови индекси, индекс на потребителските цени и други показатели).

заеми на физически лицаЗаеми, предоставени при непазарни лихвени проценти (лихвени проценти над максималния или под минималния праг), идентифицирани чрез процедурата за филтриране, също се изключват:

Прагово ниво Стойности на лихвените проценти
в рубли в щатски долари и евро
Кредити на физически лица макс 5 * 3 *
мин Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 1 (за кредити до 1 месец); Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 1,5 (за кредити за всички срокове, с изключение на срокове до 1 месец). / 4,5
Автомобилни заеми макс 4 * 3 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)

Въз основа на среднопретеглените лихвени проценти за заеми за нефинансови организацииДоговорите за заем също са изключени:

  • за които стойностите на лихвения процент и обема са едновременно признати за нетипични при прилагане на метода на Tukey;
  • сключени при непазарни лихвени проценти (лихвени проценти над максималното или под минималното прагово ниво), идентифицирани чрез процедурата за филтриране:
Прагово ниво Стойности на лихвените проценти
в рубли в щатски долари и евро
Заеми за нефинансови организации / заеми за големи предприятия макс 4 * Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета 2 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
мин Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 4 данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация) / 9
Кредити за малък и среден бизнес макс 5 * Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета 3 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
мин Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 5 данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация) / 9

Среднопретеглени лихвени проценти по заеми, предоставени на физически лица/нефинансови организации - среднопретеглени лихвени проценти на годишна база, изчислени на база годишните лихвени проценти, установени в договорите за заем и обема на предоставените и отпуснати заеми през отчетния месец.

Среднопретегленият лихвен процент по кредитите се изчислява по формулата:

P1, P2, ... Pn - номинален лихвен процент по n-тата сделка, установен в договора;

V1, V2, ... Vn — размер на заема по споразумението (допълнително споразумение) за n-тата сделка.

Автомобилни заеми - заеми, предоставени за закупуване на превозни средства и обезпечени с обезпечение на тези превозни средства.

Малък и среден бизнес определен в съответствие с Федералния закон от 24 юли 2007 г. № 209-FZ „За развитието на малкия и среден бизнес в Руската федерация“ според единния регистър на малкия и среден бизнес на Федералната данъчна служба .

Превъртете

Не се изчисляват стойностите на среднопретеглените лихвени проценти и съответния оборот за сделки на по-малко от три кредитни институции за всеки период на пласиране.

Подраздел „Информация за депозити на физически лица и нефинансови организации в рубли, щатски долари и евро“

Таблиците предоставят данни за среднопретеглените лихвени проценти и структурата на депозитите, привлечени от кредитни институции (с изключение на Държавната корпорация за развитие "VEB.RF") и небанкови кредитни институции, извършващи депозитни и кредитни операции (наричани по-долу кредитни институции ) на физически лица и нефинансови организации (започвайки с данни за януари 2016 г. - с изключение на индивидуалните предприемачи) в рубли, щатски долари и евро. Информацията в таблиците е представена за периодите, за които са набрани средства през отчетния месец.

Делът на депозитите (в проценти) за всеки срок, привлечен през отчетния месец, се изчислява като съотношение на обема на привлечените депозити от кредитни институции от физически лица / нефинансови организации за всеки срок към съответния общ обем на привлечените депозити в отчетен месец.

Източникът на информация е отчетността на кредитните институции във формуляр 0409129 „Данни за среднопретеглените лихвени проценти по депозити, привлечени от кредитна институция“, установен с Директива на Банката на Русия № 4927-U от 8 октомври 2018 г. „В списъка, формуляри, процедура за съставяне и подаване на отчетни форми на кредитни институции до Централната банка на Руската федерация."

При изчисляване на среднопретеглените лихвени проценти по депозити на физически лица и нефинансови организации се изключват следните сделки:

  • депозити, привлечени при плаващ лихвен процент, вариращ в зависимост от външни ценови показатели (ключов лихвен процент на Банката на Русия, процент LIBOR, борсови индекси, индекс на потребителските цени и т.н.);
  • безлихвени операции за набиране на средства;
  • депозити на свързани лица (юридически и физически лица, които подлежат на отчитане във формуляр за отчитане 0409051 „Списък на свързани лица“), както и други лица, чиято дейност се контролира от кредитна институция или чиято дейност е значително повлияна от кредитна институция, и ( или) лица, които контролират или имат значително влияние върху дейността на кредитна организация (в съответствие с критериите, установени в член 64.1 от Федералния закон „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“). В този случай статусът на вложителя се определя към датата на сключване на договора за депозит;
  • гаранционни депозити;
  • подчинени депозити;
  • структурни (синтетични) депозити, депозити, които комбинират елементи на договор за банков депозит и деривативен финансов инструмент.

Изчисляването на среднопретеглените лихвени проценти по депозити на физически лица и нефинансови организации също така изключва депозити, привлечени при непазарни лихвени проценти (проценти над максималното или под минималното прагово ниво), идентифицирани чрез процедурата за филтриране:

Прагово ниво Стойности на лихвените проценти
в рубли в щатски долари и евро
Депозити на физически лица макс 1 * 1 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
2 * 2 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
мин Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 3,7 данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация) / 90
Депозити на нефинансови организации макс 1 * Ключов процент на Банката на Русия към отчетната дата (за депозити до 1 месец) 0,3 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
3 * Ключов процент на Банката на Русия към отчетната дата (за депозити за всички срокове, с изключение на до 1 месец) 0,5 * данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация)
мин Ключов процент на Банката на Русия към датата на отчета / 3,7 (за депозити за всички срокове, с изключение на до 1 месец) данъчна основа за средства в чуждестранна валута (определена от клауза 1 на член 214.2, част 2 от Данъчния кодекс на Руската федерация) / 90

Среднопретеглени лихвени проценти по депозити на физически лица / нефинансови организации - среднопретеглени лихвени проценти на годишна база, изчислени на база годишните лихвени проценти, установени в договорите за депозит (договорите за депозит) и обема на привлечените и предоставени депозити през отчетния месец.

Среднопретегленият лихвен процент по депозитите се изчислява по формулата:

Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... + Vn),

V1, V2, ... Vn - размерът на вноската (депозита), съгласно споразумението (допълнителното споразумение) за n-тата сделка;

P1, P2, ... Pn е номиналният лихвен процент за n-тата сделка, установен в договора.

Превъртете 30-те най-големи банки на Руската федерация публикуван в Бюлетина на Банката на Русия, чиято електронна версия е публикувана на официалния уебсайт на Банката на Русия.

Стойностите на показателите за среднопретеглени лихвени проценти и съответния оборот за транзакции на по-малко от три кредитни институции за всеки период на привличане не се изчисляват.

До 2019 г. източник на информация за заеми, предоставени на физически лица и нефинансови организации. беше отчитането на кредитните институции (с изключение на държавната корпорация „Банка за развитие и външноикономическа дейност (Vnesheconombank)“ и небанкови кредитни институции) във формуляр 0409128 „Данни за среднопретеглените лихвени проценти по заеми, предоставени от кредитна институция .” Започвайки с отчитането за януари 2019 г., небанковите кредитни организации, извършващи депозитни и кредитни операции, подават отчети във формуляр 0409128.