sobre el desarrollo y adopción de medidas por parte de las organizaciones

sobre prevención y lucha contra la corrupción

I. Introducción

Pautas sobre el desarrollo y adopción por parte de las organizaciones de medidas para prevenir y combatir la corrupción (en adelante, las Recomendaciones Metodológicas) se desarrollaron de conformidad con el subpárrafo "b" del párrafo 25 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 2 de abril de 2013 No. 309 "Sobre medidas para implementar determinadas disposiciones de la Ley Federal" Sobre el combate a la corrupción "y de conformidad con el artículo 13.3 de la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 No. 273-FZ" Sobre el Combate a la Corrupción ".

El propósito de las Recomendaciones Metodológicas es formar un enfoque unificado para asegurar el trabajo para prevenir y combatir la corrupción en las organizaciones, independientemente de sus formas de propiedad, formas organizativas y legales, afiliación a la industria y otras circunstancias.

informar a las organizaciones sobre el marco legal para el trabajo anticorrupción y la responsabilidad por cometer delitos de corrupción;
determinación de los principios básicos del combate a la corrupción en las organizaciones;
apoyo metodológico desarrollo e implementación de medidas encaminadas a prevenir y combatir la corrupción en la organización.

2. Términos y definiciones

Corrupción - abuso de cargo, soborno, aceptación de soborno, abuso de autoridad, soborno comercial u otro uso ilegal por parte de un individuo de su cargo oficial contrario a los intereses legítimos de la sociedad y el estado para obtener beneficios en forma de dinero , objetos de valor, otros bienes o servicios de naturaleza de propiedad, otros derechos de propiedad para ellos mismos o para terceros o la provisión ilegal de tales beneficios a la persona especificada por otros individuos. La corrupción es también la comisión de los actos enumerados en nombre o en interés de una persona jurídica (párrafo 1 del artículo 1 de la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 No. 273-FZ "Sobre la lucha contra la corrupción").

Anti corrupcion - actividades de los órganos del gobierno federal, órganos gubernamentales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia, órganos del gobierno local, instituciones sociedad civil, organizaciones y personas dentro de sus facultades (párrafo 2 del artículo 1 de la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 No. 273-FZ "De Lucha contra la Corrupción"):

a) para la prevención de la corrupción, incluida la identificación y posterior eliminación de las causas de la corrupción (prevención de la corrupción);

b) sobre detección, prevención, represión, divulgación e investigación de delitos de corrupción (lucha contra la corrupción);

c) minimizar y (o) eliminar las consecuencias de los delitos de corrupción.

Organización – entidad independientemente de la forma de propiedad, la forma organizativa y legal y la afiliación a la industria.

Contraparte - cualquier persona física o jurídica rusa o extranjera con la que la organización celebre relación contractual, excluidas las relaciones laborales.

Soborno - recibo por un funcionario, un funcionario extranjero o un funcionario de un público organización Internacional personalmente o a través de un intermediario de dinero, valores, otra propiedad, o en forma de prestación ilegal de servicios de naturaleza de propiedad para él, provisión de otros derechos de propiedad por acciones (inacción) a favor del soborno o las personas representadas por él , si tales acciones (inacción) están incluidas en los poderes oficiales del funcionario una persona o si, en virtud de su cargo oficial, puede facilitar tales acciones (inacción), así como para el patrocinio general o la connivencia en el servicio.

Soborno comercial - transferencia ilegal de dinero, valores, otros bienes a una persona que desempeña funciones administrativas en una organización comercial o de otro tipo, la provisión de servicios de propiedad para él, la provisión de otros derechos de propiedad por acciones (inacción) en interés del donante en relación con el cargo oficial que ocupa esta persona (Parte 1 del artículo 204 del Código Penal de la Federación de Rusia).

Conflicto de intereses - una situación en la que el interés personal (directo o indirecto) del empleado (representante de la organización) afecta o puede afectar el desempeño adecuado de sus funciones oficiales (laborales) y en la que surge o puede surgir una contradicción entre el interés personal de el empleado (representante de la organización) y los derechos y los intereses legales de la organización, lo que puede llevar a dañar los derechos e intereses legítimos, la propiedad y (o) la reputación comercial de la organización, de la que es empleado (representante de la organización).

Interés personal del empleado (representante de la organización) - el interés del empleado (representante de la organización) asociado con la posibilidad de obtener al empleado (representante de la organización) al realizar deberes laborales rentas en forma de dinero, objetos de valor, otros bienes o servicios de carácter patrimonial, otros derechos de propiedad para uno mismo o para terceros.

3. El círculo de materias para las que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas.

Estas Directrices se han desarrollado para su uso en organizaciones independientemente de sus formas de propiedad, formas organizativas y legales, afiliación a la industria y otras circunstancias. Al mismo tiempo, las recomendaciones metodológicas están diseñadas principalmente para su uso en organizaciones para las que no está establecida la legislación de la Federación de Rusia. requisitos especiales en el campo de la anticorrupción (es decir, en organizaciones que no son federales cuerpos gubernamentales, autoridades estatales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia, autoridades locales, corporaciones estatales (empresas), fondos extrapresupuestarios estatales, otras organizaciones creadas La Federación Rusa sobre la base de las leyes federales, así como de las organizaciones creadas para cumplir con las tareas asignadas a los órganos estatales federales).

La dirección de la organización puede utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

obtener información sobre los procedimientos y mecanismos básicos que se pueden implementar en la organización para prevenir y combatir la corrupción;
obtener información sobre el rol, funciones y responsabilidades que la dirección de la organización debe asumir para la implementación efectiva de las medidas anticorrupción en la organización.
desarrollo de las bases de la política anticorrupción en la organización.

Los responsables de la implementación de políticas anticorrupción en la organización pueden utilizar estos Lineamientos para:

desarrollo e implementación en la organización de medidas y actividades específicas dirigidas a prevenir y combatir la corrupción, incluyendo el desarrollo e implementación de documentos normativos y materiales metodológicos relevantes.

Los empleados de la organización pueden utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

obtener información sobre las responsabilidades que puedan asignarse a los empleados de la organización en relación con la implementación de medidas anticorrupción.

II. Soporte legal regulatorio

1. Legislación rusa en la esfera de la prevención y la lucha contra la corrupción

1.1. Obligación de las organizaciones de tomar medidas para prevenir la corrupción

El acto legal normativo fundamental en el campo del combate a la corrupción es la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 No. 273-FZ "Sobre el Combate a la Corrupción" (en adelante - Ley Federal No. 273-FZ).

La parte 1 del artículo 13.3 de la Ley Federal No. 273-FZ establece la obligación de las organizaciones de desarrollar y tomar medidas para prevenir la corrupción. Las medidas recomendadas para su uso en organizaciones están contenidas en la parte 2 de este artículo.

1.2. Responsabilidad de las personas jurídicas

Normas generales

Las reglas generales que establecen la responsabilidad de las personas jurídicas por delitos de corrupción están consagradas en el artículo 14 de la Ley Federal No. 273-FZ. De conformidad con este artículo, si, por cuenta o interés de una persona jurídica, se lleva a cabo la organización, preparación y comisión de delitos de corrupción o delitos que creen condiciones para la comisión de delitos de corrupción, se podrán aplicar medidas de responsabilidad. a la persona jurídica de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia.

Al mismo tiempo, la aplicación de medidas de responsabilidad por un delito de corrupción a una persona jurídica no exime al culpable de responsabilidad por este delito de corrupción. Hacer que una persona física sea responsable penal o de otro tipo por un delito de corrupción no exime a una entidad jurídica de la responsabilidad por este delito de corrupción. En los casos estipulados por la legislación de la Federación de Rusia, estas normas se aplican a las personas jurídicas extranjeras.

Remuneración ilegal en nombre de una persona jurídica

El artículo 19.28 del Código de la Federación de Rusia sobre infracciones administrativas(en adelante, el Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia) establece medidas de responsabilidad por la remuneración ilegal en nombre de una entidad legal (transferencia ilegal, oferta o promesa en nombre o en interés de una entidad legal a un funcionario, una persona desempeñar funciones administrativas en una organización comercial o de otro tipo, un funcionario extranjero o un funcionario una organización pública internacional de dinero, valores, otras propiedades, la prestación de servicios de propiedad a la misma, la provisión de derechos de propiedad para la comisión en interés de este entidad por un funcionario, una persona que desempeñe funciones directivas en una organización comercial o de otro tipo, un funcionario extranjero o un funcionario de una organización pública internacional acciones (inacción) relacionadas con su cargo oficial conllevarán la imposición de una multa administrativa a la persona jurídica) .

El artículo 19.28 del Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia no establece una lista de personas cuyas acciones ilegales pueden dar lugar a la imposición de responsabilidad administrativa a la organización en virtud de este artículo. La práctica judicial muestra que, por lo general, los jefes de organizaciones se convierten en tales personas.

Atracción ilegal a actividad laboral ex empleado estatal (municipal)

Las organizaciones deben tomar en cuenta lo dispuesto en el artículo 12 de la Ley Federal No. 273-FZ, que establece restricciones para un ciudadano que reemplaza el cargo de un servicio estatal o municipal, cuando concluye un contrato de trabajo o civil.

En particular, el empleador, al celebrar un contrato laboral o de derecho civil para la realización de un trabajo (prestación de servicios) con un ciudadano que sustituya los puestos del servicio estatal o municipal, cuya relación se establece por los actos jurídicos reglamentarios de la Federación de Rusia, dentro de los dos años posteriores a su despido del servicio estatal o municipal, está obligada dentro de los diez días a informar al representante del empleador (empleador) de un empleado estatal o municipal en el último lugar de su servicio sobre la conclusión de tal convenio.

El procedimiento para que los empleadores proporcionen esta información está consagrado en el Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de 8 de septiembre de 2010 No. 700.

Los requisitos nombrados basados en las disposiciones Párrafo 1 Decreto del presidente de la Federación de Rusia de 21 de julio de 2010 No. 925 "sobre medidas para implementar determinadas disposiciones de la ley federal" sobre la lucha contra la corrupción " servicio público incluido en Sección I o sección II la lista de puestos del servicio público federal, al momento del nombramiento a qué ciudadanos y al reemplazo de los que los funcionarios públicos federales deben presentar información sobre sus ingresos, propiedad y obligaciones de propiedad, así como información sobre ingresos, propiedad y obligaciones de propiedad de su cónyuge e hijos menores, aprobado por el Decreto del Presidente de la Federación de Rusia del 18 de mayo de 2009 No. 557, o en la lista de puestos aprobados por el jefe del organismo estatal de conformidad con sección III la lista nombrada. Las listas de puestos en la administración pública estatal de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia y el servicio municipal son aprobadas por las autoridades estatales de las entidades constitutivas de la Federación de Rusia y los órganos de autogobierno local ( punto 4 Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 21 de julio de 2010 No. 925).

El incumplimiento por parte del empleador de la obligación prevista en la Parte 4 del Artículo 12 de la Ley Federal No. 273-FZ es un delito y conlleva una responsabilidad en forma de multa administrativa de conformidad con el Artículo 19.29 del Código Administrativo de la Federación de Rusia. .

1.3. Responsabilidad de las personas

La responsabilidad de las personas por delitos de corrupción está establecida en el artículo 13 de la Ley Federal No. 273-FZ. Los ciudadanos de la Federación de Rusia, los ciudadanos extranjeros y los apátridas por cometer delitos de corrupción asumen la responsabilidad penal, administrativa, civil y disciplinaria de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia. En el Apéndice 1 de estas Recomendaciones metodológicas se incluyen extractos relevantes de los actos jurídicos reglamentarios.

La legislación laboral no prevé motivos especiales para responsabilizar disciplinariamente a un empleado de la organización en relación con la comisión de un delito de corrupción en interés de la organización o en su nombre.

Sin embargo, el Código del Trabajo de la Federación de Rusia
(en lo sucesivo, el Código de Trabajo de la Federación de Rusia) existe la posibilidad de que un empleado de la organización asuma responsabilidad disciplinaria.

Entonces, de acuerdo con el artículo 192 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia, las sanciones disciplinarias, en particular, incluyen el despido de un empleado por los motivos previstos párrafos 5, o 10 de la primera parte del artículo 81 , párrafo 1 del artículo 336, y párrafos 7 o 7.1 primera parte del artículo 81 Del Código del Trabajo de la Federación de Rusia en los casos en que el empleado cometió las acciones culposas que motivaron la pérdida de confianza en el lugar de trabajo y en relación con el desempeño de sus funciones laborales. Contrato laboral El empleador puede rescindirlo, incluso en los siguientes casos:

una sola violación grave por parte de un empleado de sus deberes laborales, expresada en la divulgación de un secreto protegido por la ley (estatal, comercial y de otro tipo) que se haya dado a conocer al empleado en relación con el desempeño de sus deberes laborales, incluida la divulgación de información personal datos de otro empleado (subpárrafo "c" del párrafo 6 de la parte 1 del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia);
la comisión de acciones culpables por parte de un empleado que sirve directamente valores monetarios o de mercancías, si estas acciones dan lugar a la pérdida de confianza en él por parte del empleador (cláusula 7 de la parte uno del artículo 81 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia );
tomar una decisión irrazonable por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus adjuntos y el jefe de contabilidad, que implicó una violación de la seguridad de la propiedad, su uso ilegal u otro daño a la propiedad de la organización (párrafo 9 de parte uno del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia);
una sola violación grave por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus suplentes de sus deberes laborales (párrafo 10 de la parte uno del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia).

2. Legislación extranjera

Las organizaciones y sus empleados deben tener en cuenta que pueden estar sujetos a las normas y sanciones establecidas no solo por la legislación rusa, sino también por la legislación anticorrupción extranjera, en particular:

en relación con una organización rusa, se puede aplicar la legislación anticorrupción de los países en los que opera la organización;
en una relación organización extranjera por cometer un delito de corrupción en el territorio de la Federación de Rusia, se pueden aplicar las medidas de responsabilidad previstas por la legislación anticorrupción del país en el que la organización está registrada o con el que está asociada de otro modo.

En este sentido, se recomienda a las organizaciones rusas que estudien detenidamente la legislación anticorrupción de los países en los que operan. Se debe prestar especial atención a los posibles casos de responsabilización de una organización por cometer un delito de corrupción en el territorio de dicho país. Las organizaciones deben tener en cuenta las disposiciones de las leyes de los países en los que son residentes.

Al mismo tiempo, la legislación destinada a combatir el soborno de funcionarios extranjeros reviste especial importancia. Los enfoques generales para combatir este crimen están consagrados en la Convención de la Organización. cooperación económica y el desarrollo de la lucha contra el soborno de funcionarios extranjeros en transacciones comerciales internacionales. En el Apéndice 2 de estas Recomendaciones metodológicas se proporciona información sobre la Convención mencionada.

Varios países extranjeros han adoptado actos legislativos sobre la lucha contra la corrupción y el soborno, que tienen efecto extraterritorial. Las organizaciones registradas y (o) que operan en el territorio de la Federación de Rusia que se encuentran bajo la influencia de tales actos legales regulatorios también deben tener en cuenta los requisitos y restricciones establecidos por ellos. El Apéndice 2 de estas Directrices proporciona breve reseña la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de EE. UU. (1977 - FCPA) y la Ley de Soborno del Reino Unido (2010).

Cuando hay situaciones difíciles En relación con el soborno de funcionarios extranjeros, las organizaciones rusas que operan fuera del territorio de la Federación de Rusia pueden solicitar asesoramiento y apoyo a las misiones diplomáticas y comerciales de la Federación de Rusia en el extranjero.

La apelación puede llevarse a cabo, incluso con el propósito de informar sobre el organizaciones de renombre información sobre los hechos del soborno de funcionarios extranjeros Organizaciones rusas o para obtener apoyo cuando una organización se enfrenta a casos de extorsión de un soborno o de recibir (dar) un soborno de funcionarios extranjeros.

III. Principios básicos para combatir la corrupción en la organización.

Al crear un sistema de medidas anticorrupción en una organización, se recomienda basarse en los siguientes principios clave:

1. El principio de cumplimiento de la política de la organización con la legislación vigente y las normas generalmente aceptadas.

Cumplimiento de las medidas anticorrupción implementadas con la Constitución de la Federación de Rusia, los tratados internacionales celebrados por la Federación de Rusia, la legislación de la Federación de Rusia y otros actos legales regulatorios aplicables a la organización.

2. El principio del ejemplo de liderazgo personal.

El papel clave del liderazgo de la organización en la formación de una cultura de intolerancia a la corrupción y en la creación de un sistema intraorganizacional para prevenir y combatir la corrupción.

3. El principio de participación de los empleados.

Conciencia de los empleados de la organización sobre las disposiciones de la legislación anticorrupción y su participación activa en la formación e implementación de estándares y procedimientos anticorrupción.

4. El principio de proporcionalidad de los procedimientos anticorrupción al riesgo de corrupción.

El desarrollo e implementación de un conjunto de medidas para reducir la probabilidad de participación de la organización, sus líderes y empleados en actividades de corrupción se lleva a cabo tomando en cuenta los riesgos de corrupción existentes en las actividades de esta organización.

5. El principio de eficacia de los procedimientos anticorrupción.

El uso en la organización de tales medidas anticorrupción que son de bajo costo, garantizan la facilidad de implementación y brindan resultados significativos.

6. El principio de responsabilidad e inevitabilidad del castigo.

La inevitabilidad del castigo para los empleados de la organización, independientemente del cargo que ocupen, la duración del servicio y otras condiciones en caso de que cometan delitos de corrupción en relación con el desempeño de sus funciones laborales, así como la responsabilidad personal de la gerencia de la organización. para la implementación de la política interna anticorrupción.

7. El principio de apertura empresarial.

Informar a las contrapartes, socios y al público sobre los estándares comerciales anticorrupción adoptados en la organización.

8. El principio de control constante y seguimiento regular.

Monitoreo periódico de la efectividad de los estándares y procedimientos anticorrupción implementados, así como control sobre su implementación.

IV. Política anticorrupción de la organización

1. Enfoques generales para el desarrollo y la aplicación de la política de lucha contra la corrupción

La política anticorrupción de una organización es un conjunto de principios, procedimientos y medidas específicas interrelacionadas destinadas a prevenir y reprimir los delitos de corrupción en las actividades de esta organización. Se recomienda consolidar la información sobre la política anticorrupción implementada en la organización en un solo documento con el mismo nombre: "Política anticorrupción (nombre de la organización)".

Se recomienda adoptar la política anticorrupción y otros documentos de la organización que regulen los temas de prevención y combate a la corrupción en forma de normativas locales, que aseguren que sean de obligado cumplimiento para todos los empleados de la organización.

En el desarrollo e implementación de la política anticorrupción como documento, cabe destacar lo siguiente etapas :

elaboración de un proyecto de política anticorrupción;
discusión del proyecto y su aprobación;
informar a los empleados sobre la política anticorrupción adoptada en la organización;
implementación de las medidas anticorrupción previstas por la política;
análisis de la aplicación de la política anticorrupción y, de ser necesario, su revisión.

Elaboración de un borrador de política anticorrupción

El desarrollador de la política anticorrupción puede ser una unidad oficial o estructural de la organización, a la que se prevé encomendar las funciones de prevención y lucha contra la corrupción. Las organizaciones de empresas grandes y medianas con suficientes recursos financieros pueden involucrar a expertos externos en el desarrollo y posterior implementación de políticas anticorrupción.

Además de las personas directamente responsables del desarrollo del borrador de la política anticorrupción, se recomienda involucrar activamente a una amplia gama de empleados de la organización en su discusión. Para ello, es necesario asegurarse de que los empleados estén informados sobre la posibilidad de participar en la elaboración del proyecto. En particular, el borrador de la política se puede publicar en el sitio web corporativo. También es útil tener discusiones y consultas cara a cara.

Coordinación del proyecto y su aprobación

Se recomienda que el borrador de la política anticorrupción, elaborado teniendo en cuenta las propuestas y comentarios recibidos, sea coordinado con los departamentos de personal y legales de la organización, representantes de los empleados, para luego presentarlo a la dirección de la organización.

La versión final del proyecto está sujeta a la aprobación de la dirección de la organización. La adopción de la política en forma de acto normativo local garantizará que todos los empleados de la organización deban cumplirla, lo que también puede garantizarse al incluir estos requisitos en los contratos laborales como responsabilidad de los empleados.

Informar a los empleados sobre la política anticorrupción adoptada en la organización.

La política anticorrupción aprobada de la organización se comunica a todos los empleados de la organización, incluso mediante notificación por correo electrónico. Se recomienda organizar la familiarización con la política de los empleados contratados por la organización, contra firma. También debe asegurarse de que los empleados puedan acceder libremente al texto de la política, por ejemplo, colocarlo en el sitio web corporativo de la organización. También es útil prever un "período de transición" desde el momento en que se adopta la política anticorrupción hasta el inicio de su operación, durante el cual se capacita a los empleados de la organización sobre los estándares de conducta, reglas y procedimientos implementados.

Implementación de medidas anticorrupción en la política.

La política aprobada está sujeta a implementación y aplicación directa en las actividades de la organización. Exclusivamente gran importancia en esta etapa, cuenta con apoyo para actividades e iniciativas anticorrupción por parte de los líderes de la organización. El titular de la organización, por un lado, debe demostrar un ejemplo personal de cumplimiento de las normas de conducta anticorrupción y, por otro lado, actuar como garante de la implementación de las normas y procedimientos anticorrupción en la organización.

Análisis de la aplicación de la política anticorrupción y, si es necesario, su revisión

Se recomienda monitorear regularmente el progreso y la efectividad de la implementación de la política anticorrupción. En particular, un funcionario o unidad estructural de la organización, a quien se le encomienden las funciones de prevención y lucha contra la corrupción, puede presentar anualmente un informe a la dirección de la organización. Si los resultados del monitoreo plantean dudas sobre la efectividad de las medidas anticorrupción que se están implementando, es necesario realizar cambios y adiciones a la política anticorrupción.

Se puede llevar a cabo una revisión de la política anticorrupción adoptada en otros casos, como enmendar el Código Laboral de la Federación de Rusia y la legislación anticorrupción, cambiar la forma organizativa y jurídica de una organización, etc.

metas y objetivos de la implementación de la política anticorrupción;
conceptos y definiciones utilizados en política;
principios básicos de las actividades anticorrupción de la organización;
el alcance de la política y el círculo de personas bajo su influencia;
determinación de los funcionarios de la organización responsables de la implementación de la política anticorrupción;
determinación y consolidación de las funciones de los empleados y organizaciones relacionadas con la prevención y el combate a la corrupción;
establecimiento de una lista de medidas, estándares y procedimientos anticorrupción implementados por la organización y el procedimiento para su implementación (aplicación);
responsabilidad de los empleados por el incumplimiento de los requisitos de la política anticorrupción;
el procedimiento para revisar y realizar cambios en la política anticorrupción de la organización.

Alcance de la política y círculo de personas bajo su efecto

El círculo principal de personas comprendidas en la política son los empleados de la organización que están con ella en relaciones laborales, independientemente del cargo que ocupe y las funciones que desempeñe. Sin embargo, la política puede fijar los casos y condiciones bajo los cuales su efecto se aplica a otras personas, por ejemplo, individuos y (o) entidades legales con quienes la organización establece otras relaciones contractuales. Hay que tener en cuenta que estos casos, condiciones y obligaciones también deben estar consagrados en los contratos celebrados por la organización con las contrapartes.

Asegurar las responsabilidades de los empleados y las organizaciones relacionadas con la prevención y la lucha contra la corrupción.

Los deberes de los empleados de la organización en relación con la prevención y el combate a la corrupción pueden ser generales para todos los empleados de la organización o especiales, es decir, pueden establecerse para determinadas categorías de empleados.

Entre los ejemplos de las responsabilidades generales de los empleados en relación con la prevención y la lucha contra la corrupción se incluyen los siguientes:

abstenerse de cometer y (o) participar en la comisión de delitos de corrupción en interés de la organización o en su nombre;
abstenerse de comportamientos que puedan ser interpretados por otros como la voluntad de cometer o participar en la comisión de un delito de corrupción en interés o en nombre de la organización;
informar inmediatamente al gerente inmediato / persona responsable de la implementación de la política / gerencia anticorrupción de la organización sobre los incidentes de persuadir a un empleado para que cometa delitos de corrupción;
informar inmediatamente al supervisor inmediato / persona responsable de la implementación de la política / gestión anticorrupción de la organización sobre la información que haya tenido conocimiento del empleado sobre casos de delitos de corrupción cometidos por otros empleados, contrapartes de la organización u otras personas;
informar al superior inmediato u otra persona responsable sobre la posibilidad de un conflicto de intereses o un conflicto de intereses para el empleado.

Para asegurar el desempeño efectivo de las funciones asignadas a los empleados, es necesario regular claramente los procedimientos para su cumplimiento. Por lo tanto, en particular, el procedimiento para notificar al empleador sobre los casos de persuadir a un empleado para que cometa delitos de corrupción o sobre la información que haya conocido el empleado sobre casos de delitos de corrupción debe estar consagrado en la ley reguladora local de la organización. Este documento debe contemplar los canales y formularios para la presentación de notificaciones, el procedimiento para su registro y los términos de consideración, así como las medidas encaminadas a asegurar la confidencialidad de la información recibida y la protección de las personas que denunciaron delitos de corrupción. Como material metodológico Al preparar un acto normativo local, proponemos utilizar las Recomendaciones Metodológicas sobre el procedimiento para notificar a un representante de un empleador (empleador) sobre los hechos del tratamiento con el fin de inducir a un empleado estatal o municipal a cometer delitos de corrupción, incluyendo una lista de información contenida en notificaciones, cuestiones de organización de la verificación de esta información y el procedimiento para registrar notificaciones.

Se pueden establecer responsabilidades especiales en relación con la prevención y la lucha contra la corrupción para las siguientes categorías de personas que trabajan en la organización: 1) la dirección de la organización; 2) personas responsables de la implementación de la política anticorrupción; 3) empleados cuyas actividades involucran riesgos de corrupción; 3) personas que ejercen control interno y auditoría, etc.

Con base en las disposiciones del artículo 57 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia, por acuerdo de las partes, el contrato de trabajo también puede incluir los derechos y obligaciones del empleado y del empleador establecidos por la legislación laboral y otros actos legales regulatorios que contengan la legislación laboral. normas, reglamentos locales, así como los derechos y obligaciones del empleado y del empleador, derivados de los términos del convenio colectivo, convenios.

En este sentido, se recomienda incluir tanto deberes generales como especiales en el contrato de trabajo con el empleado de la organización. Siempre que los deberes del empleado en relación con la prevención y lucha contra la corrupción estén consagrados en el contrato de trabajo, el empleador tiene derecho a aplicar medidas disciplinarias al empleado, incluido el despido, si existen motivos previstos por el Código de Trabajo de la Federación de Rusia, por cometer actos ilícitos que conllevaron el incumplimiento de las tareas laborales que le fueron asignadas.

Establecer una relación de las medidas anticorrupción llevadas a cabo por la organización y el procedimiento para su implementación (aplicación)

Se recomienda que la política anticorrupción de la organización incluya una lista de medidas específicas que la organización planea implementar para prevenir y combatir la corrupción. La gama de tales actividades puede variar y depender de las necesidades y capacidades específicas de la organización.

Una organización puede aprobar un plan para la implementación de medidas anticorrupción como parte integral o un apéndice de la política anticorrupción. Al elaborar dicho plan, se recomienda que cada evento indique el momento de su celebración y el ejecutor responsable.

2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción

Se recomienda que la organización determine la unidad estructural o los funcionarios responsables de combatir la corrupción, en función de sus propias necesidades, tareas, características específicas de las actividades, niveles de personal, estructura organizativa, recursos materiales y otros signos.

Deben definirse claramente las tareas, funciones y poderes de la unidad estructural o de los funcionarios encargados de combatir la corrupción.

Por ejemplo, se pueden instalar:

en la política anticorrupción de la organización y otras documentos reglamentarios establecer procedimientos anticorrupción;
en contratos de trabajo y descripciones de trabajo empleados responsables;
en el reglamento sobre la unidad encargada de combatir la corrupción.

Se recomienda asegurar la subordinación directa de dichas unidades estructurales o funcionarios a la gestión de la organización, así como otorgarles facultades suficientes para llevar a cabo medidas anticorrupción en relación con las personas detenidas. posiciones de liderazgo En la organización. Al conformar una unidad estructural encargada de combatir la corrupción, es necesario prestar mucha atención a determinar la cantidad de personal suficiente para realizar las funciones asignadas a esta unidad, así como dotarla de los recursos técnicos necesarios.

Las responsabilidades de una unidad estructural u oficial, por ejemplo, pueden incluir:

elaboración y presentación para su aprobación al jefe de la organización de los borradores de las regulaciones locales de la organización destinadas a la implementación de medidas para prevenir la corrupción (política anticorrupción, código de ética y conducta oficial de los trabajadores)

Apéndice 1. Recopilación de disposiciones de actos jurídicos normativos que establecen medidas de responsabilidad por la comisión de delitos de corrupción Apéndice 2. Acuerdos internacionales de lucha contra la corrupción en organizaciones comerciales y materiales metodológicos de organismos internacionales Apéndice 3. Actos jurídicos normativos de Estados extranjeros en materia de lucha contra la corrupción que tienen carácter extraterritorial efecto Apéndice 4. Resumen de situaciones típicas de conflicto de intereses Apéndice 5. Modelo de declaración de conflicto de intereses Apéndice 6. Carta anticorrupción de empresas rusas

I. Introducción

Las recomendaciones metodológicas para el desarrollo y adopción por organizaciones de medidas para prevenir y combatir la corrupción (en adelante - Recomendaciones metodológicas) fueron desarrolladas de conformidad con el subpárrafo "b" del párrafo 25 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 2 de abril de 2013 N 309 "Sobre medidas para implementar determinadas disposiciones de la Ley Federal" Anticorrupción "y de conformidad con el artículo 13.3 de la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 N 273-FZ" Anticorrupción ".

Informar a las organizaciones sobre el marco regulatorio para el trabajo anticorrupción y la responsabilidad por cometer delitos de corrupción;

Determinación de los principios básicos del combate a la corrupción en las organizaciones;

Apoyo metodológico para el desarrollo e implementación de medidas encaminadas a prevenir y combatir la corrupción en la organización.

La comisión de acciones culpables por parte de un empleado que sirve directamente valores monetarios o de mercancías, si estas acciones dan lugar a la pérdida de confianza en él por parte del empleador (párrafo 7 de la parte uno del artículo 81 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia );

La adopción de una decisión irrazonable por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus adjuntos y el jefe de contabilidad, que implicó una violación de la seguridad de la propiedad, su uso ilegal u otro daño a la propiedad de la organización (párrafo 9 de la primera parte del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia);

Violación grave única por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus suplentes de sus deberes laborales (párrafo 10 de la primera parte del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia).

2. Acuerdos internacionales sobre cuestiones de lucha contra la corrupción en organizaciones comerciales y legislación extranjera

En relación con una organización rusa, se puede aplicar la legislación anticorrupción de los países donde opera la organización;

En relación con una organización extranjera por cometer un delito de corrupción en el territorio de la Federación de Rusia, se pueden aplicar las medidas de responsabilidad previstas por la legislación anticorrupción del país en el que la organización está registrada o con el que está asociada de otro modo.

En este sentido, se alienta a las organizaciones rusas a estudiar la legislación anticorrupción de los países en los que operan en términos de los motivos para responsabilizar a la organización por delitos de corrupción.

Al mismo tiempo, la legislación destinada a combatir el soborno de funcionarios extranjeros reviste especial importancia. Los enfoques generales para combatir este crimen están consagrados en la Convención de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos sobre la Lucha contra el Soborno de Funcionarios Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales. En el Apéndice 2 de estas Recomendaciones metodológicas se proporciona información sobre la Convención mencionada.

En el caso de situaciones difíciles que impliquen el soborno de funcionarios extranjeros, las organizaciones rusas que operan fuera del territorio de la Federación de Rusia pueden solicitar asesoramiento y apoyo a las misiones diplomáticas y comerciales de la Federación de Rusia en el extranjero.

La apelación puede realizarse, entre otras cosas, con el propósito de reportar información que haya llegado a conocer a la organización sobre hechos de soborno de funcionarios extranjeros por parte de organizaciones rusas o para obtener apoyo cuando la organización se enfrenta a casos de extorsión de un soborno o recibir (dar) un soborno de funcionarios extranjeros.

En el territorio de Rusia, el Comité de Investigación de la Federación Rusa tiene competencia exclusiva para investigar los hechos del soborno de funcionarios extranjeros (dar un soborno y recibir un soborno). Al respecto, se recomienda informar a los órganos de investigación del Comité de Investigación de la Federación de Rusia sobre los hechos de soborno de funcionarios extranjeros por personas naturales y jurídicas.

Varios países extranjeros han adoptado actos legislativos sobre la lucha contra la corrupción y el soborno, que tienen efecto extraterritorial. Las organizaciones registradas y (o) que operan en el territorio de la Federación de Rusia que están sujetas a tales actos legales reglamentarios deben tener en cuenta los requisitos y restricciones establecidos por ellos. El Apéndice 3 de estas Directrices proporciona una breve descripción de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero (1977 - FCPA) y la Ley de Sobornos del Reino Unido (2010).

III. Principios básicos para combatir la corrupción en la organización.

Al crear un sistema de medidas anticorrupción en una organización, se recomienda basarse en los siguientes principios clave:

1. El principio de cumplimiento de la política de la organización con la legislación vigente y las normas generalmente aceptadas.

2. El principio del ejemplo personal de liderazgo.

3. El principio de participación de los empleados.

4. El principio de proporcionalidad de los procedimientos anticorrupción al riesgo de corrupción.

5. El principio de eficacia de los procedimientos anticorrupción.

El uso en la organización de tales medidas anticorrupción que son de bajo costo, garantizan la facilidad de implementación y brindan resultados significativos.

6. El principio de responsabilidad e inevitabilidad del castigo.

7. El principio de apertura empresarial.

Informar a las contrapartes, socios y al público sobre los estándares comerciales anticorrupción adoptados en la organización.

8. El principio de control constante y seguimiento regular.

Monitoreo periódico de la efectividad de los estándares y procedimientos anticorrupción implementados, así como control sobre su implementación.

IV. Política anticorrupción de la organización

1. Enfoques generales para el desarrollo y la aplicación de la política de lucha contra la corrupción

La política anticorrupción de una organización es un conjunto de principios, procedimientos y medidas específicas interrelacionadas destinadas a prevenir y reprimir los delitos de corrupción en las actividades de esta organización. Se recomienda consolidar la información sobre la política anticorrupción implementada en la organización en un solo documento, por ejemplo, con el mismo nombre - "Política anticorrupción (nombre de la organización)".

La introducción sistemática de medidas anticorrupción en una organización está asociada con ciertos costos, pero a mediano y largo plazo, puede traer una serie de beneficios significativos para la organización.

En particular, la dedicación de una organización a la ley y los altos estándares éticos en las transacciones comerciales ayuda a construir su reputación con otras empresas y clientes. Al mismo tiempo, la reputación de la organización puede servir en cierta medida como una protección contra los ataques de corrupción por parte de representantes inescrupulosos de otras empresas y autoridades públicas: estas últimas pueden abstenerse de ofrecer o extorsionar una remuneración ilegal, ya que sabrán que tal oferta será rechazada.

Además, la implementación de medidas anticorrupción reduce significativamente los riesgos de aplicar medidas de responsabilidad a una organización por soborno de funcionarios, incluidos los extranjeros. Cabe señalar especialmente que la prevención de la corrupción en la selección de organizaciones de contraparte y la construcción de relaciones con ellas reduce la probabilidad de imponer sanciones a la organización por acciones indebidas de intermediarios y socios.

La negativa de una organización a participar en acuerdos corruptos y la prevención de la corrupción también contribuyen al comportamiento consciente de sus empleados en relación con los demás y con la propia organización. Por el contrario, la lealtad de una organización al comportamiento ilegal y poco ético hacia sus contrapartes puede hacer que los empleados sientan que dicho comportamiento es aceptable en relación con su empleador y colegas.

En el desarrollo e implementación de la política anticorrupción como documento, se deben distinguir las siguientes etapas:

Elaboración de un proyecto de política anticorrupción;

Coordinación del proyecto y su aprobación;

Informar a los empleados sobre la política anticorrupción adoptada en la organización;

Implementación de las medidas anticorrupción estipuladas por la política;

Análisis de la aplicación de la política anticorrupción y, de ser necesario, su revisión.

Elaboración de un borrador de política anticorrupción

Coordinación del proyecto y su aprobación

Informar a los empleados sobre la política anticorrupción adoptada en la organización.

La política anticorrupción aprobada de la organización se comunica a todos los empleados de la organización, incluso mediante notificación por correo electrónico. Se recomienda organizar la familiarización con la política de los empleados contratados por la organización, contra firma. También debe asegurarse de que los empleados puedan acceder libremente al texto de la política, por ejemplo, colocarlo en el sitio web corporativo de la organización. También es útil prever un "período de transición" desde el momento en que se adopta la política anticorrupción hasta el inicio de su operación, durante el cual los empleados de la organización son capacitados sobre los estándares de conducta, reglas y procedimientos implementados.

Implementación de medidas anticorrupción en la política.

La política aprobada está sujeta a implementación y aplicación directa en las actividades de la organización. Es extremadamente importante en esta etapa apoyar las medidas e iniciativas anticorrupción por parte de los líderes de la organización. El titular de la organización, por un lado, debe demostrar un ejemplo personal de cumplimiento de las normas de conducta anticorrupción y, por otro lado, actuar como garante de la implementación de las normas y procedimientos anticorrupción en la organización.

Análisis de la aplicación de la política anticorrupción y, si es necesario, su revisión

Se recomienda monitorear regularmente el progreso y la efectividad de la implementación de la política anticorrupción. En particular, un funcionario o unidad estructural de la organización, a quien se le encomienden las funciones de prevención y lucha contra la corrupción, puede presentar anualmente un informe apropiado a la dirección de la organización. Si los resultados del monitoreo plantean dudas sobre la efectividad de las medidas anticorrupción que se están implementando, es necesario realizar cambios y adiciones a la política anticorrupción.

Metas y objetivos de la implementación de políticas anticorrupción;

Conceptos y definiciones utilizados en política;

Principios básicos de las actividades anticorrupción de la organización;

El alcance de la política y el círculo de personas bajo su efecto;

Determinación de los funcionarios de la organización responsables de la implementación de la política anticorrupción;

Determinación y consolidación de los deberes de los empleados y la organización relacionados con la prevención y el combate a la corrupción;

Establecer una lista de medidas, estándares y procedimientos anticorrupción implementados por la organización y el procedimiento para su implementación (aplicación);

Responsabilidad de los empleados por el incumplimiento de los requisitos de la política anticorrupción;

El procedimiento para revisar y realizar cambios en la política anticorrupción de la organización.

Alcance de la política y círculo de personas bajo su efecto

El círculo principal de personas comprendidas en la política son los empleados de la organización que mantienen relaciones laborales con ella, independientemente del cargo que ocupen y las funciones que desempeñen. Sin embargo, la política puede fijar los casos y condiciones bajo los cuales su efecto se aplica a otras personas, por ejemplo, individuos y (o) entidades legales con quienes la organización establece otras relaciones contractuales. Hay que tener en cuenta que estos casos, condiciones y obligaciones también deben estar consagrados en los contratos celebrados por la organización con las contrapartes.

Asegurar las responsabilidades de los empleados y las organizaciones relacionadas con la prevención y la lucha contra la corrupción.

Entre los ejemplos de las responsabilidades generales de los empleados en relación con la prevención y la lucha contra la corrupción se incluyen los siguientes:

Abstenerse de cometer y (o) participar en la comisión de delitos de corrupción en interés o en nombre de la organización;

Abstenerse de comportamientos que puedan ser interpretados por otros como la voluntad de cometer o participar en la comisión de un delito de corrupción en interés de la organización o en su nombre;

Informar inmediatamente al gerente inmediato / persona responsable de la implementación de la política / gerencia anticorrupción de la organización sobre los casos de persuadir a un empleado para que cometa delitos de corrupción;

Informar inmediatamente al supervisor inmediato / persona responsable de la implementación de la política / gestión anticorrupción de la organización sobre la información que haya conocido el empleado sobre casos de delitos de corrupción cometidos por otros empleados, contratistas de la organización u otras personas;

Informar al superior inmediato u otra persona responsable sobre la posibilidad de un conflicto de intereses o un conflicto de intereses para el empleado.

Para asegurar el desempeño efectivo de las funciones asignadas a los empleados, es necesario regular claramente los procedimientos para su cumplimiento. Por lo tanto, en particular, el procedimiento para notificar al empleador sobre los casos de persuadir a un empleado para que cometa delitos de corrupción o sobre la información que haya conocido el empleado sobre casos de delitos de corrupción debe estar consagrado en la ley reguladora local de la organización. Este documento debe contemplar los canales y formularios para la presentación de notificaciones, el procedimiento para su registro y el plazo para su consideración, así como las medidas encaminadas a asegurar la confidencialidad de la información recibida y la protección de las personas que denunciaron delitos de corrupción. Como material metodológico en la elaboración de un acto normativo local, proponemos utilizar las Recomendaciones Metodológicas sobre el procedimiento para notificar a un representante de un empleador (empleador) sobre los hechos del tratamiento con el fin de inducir a un empleado estatal o municipal a cometer corrupción. infracciones, incluida una lista de la información contenida en las notificaciones, cuestiones de organización de la verificación de esta información y el procedimiento para registrar notificaciones.

Tabla 1 - Lista indicativa de medidas anticorrupción

Dirección	Evento
Apoyo regulatorio, consagración de estándares de conducta y declaración de intenciones	Desarrollo y adopción de un código de ética y conducta de servicio para los empleados de la organización.
	Desarrollo e implementación de una cláusula de conflicto de intereses, una declaración de conflicto de intereses
	Desarrollo y adopción de normas que rigen el intercambio de obsequios y atenciones empresariales
	Una lista indicativa de precauciones encaminadas a minimizar las amenazas de violación de los principios básicos de ética creadas por un conflicto de intereses (cláusula 2.34.4); Una lista indicativa de posibles enfoques para revelar información sobre la existencia de un conflicto de intereses y obtener el consentimiento de los clientes para ser proporcionado por una organización de auditoría. servicios profesionales(párrafo 2.34.5), etc. Actos jurídicos normativos que determinan posicion legal organizaciones de determinadas formas organizativas y legales Uso de cláusulas estándar anticorrupción en contratos conjuntos; Rechazo público de actividades comerciales conjuntas con personas (organizaciones) involucradas en delitos de corrupción; Organización e implementación de capacitaciones conjuntas sobre prevención y combate a la corrupción. La Carta Anticorrupción está abierta a la adhesión de asociaciones industriales, regionales y de toda Rusia, así como a Empresas rusas y compañías extranjeras operando en Rusia. Al mismo tiempo, las empresas pueden adherirse a la Carta Anticorrupción tanto directamente como a través de las asociaciones de las que son miembros. Con base en la Carta Anticorrupción y teniendo en cuenta estas Recomendaciones Metodológicas, las asociaciones de emprendedores pueden desarrollar lineamientos independientes para la implementación de medidas específicas para prevenir y combatir la corrupción, dependiendo de la industria, dirección actividad económica o el tamaño de las empresas que combinan. En los temas de prevención y combate a la corrupción, las organizaciones, entre otras cosas, pueden interactuar con las siguientes asociaciones: Cámara de Comercio e Industria de la Federación de Rusia y sus asociaciones regionales (www.tpprf.ru); Unión de Industriales y Empresarios de Rusia (www.rspp.ru); Organización pública de toda Rusia " Rusia comercial"(www.deloros.ru); Organización pública de toda Rusia de pequeñas y medianas empresas "OPORA RUSSIA" (www.opora.ru). _____________________________ * Carta del Ministerio de Salud y Desarrollo Social de Rusia de fecha 20 de septiembre de 2010 N 7666-17 "Sobre recomendaciones metodológicas sobre el procedimiento para notificar a un representante de un empleador (empleador) sobre los hechos de apelación con el fin de inducir a un estado o empleado municipal para cometer delitos de corrupción, incluyendo un listado de información contenida en notificaciones, cuestiona la organización de verificación de esta información y el procedimiento de registro de notificaciones "se publica en los sistemas legales de referencia Consultant Plus y GARANT, así como en el sitio web oficial del Ministerio de Trabajo de Rusia en: http://www.rosmintrud.ru/ministry/programms/gossluzhba/antikorr/1. El texto de la Revista se publica en el sitio web oficial del Ministerio de Trabajo y Protección social Federación de Rusia (http://www.rosmintrud.ru/ministry/programms/gossluzhba/antikorr/2/2). * El texto de la Carta Anticorrupción y la Hoja de Ruta que describen el mecanismo para adherirse a la Carta se incluyen en el Apéndice 5 de las Recomendaciones Metodológicas.

MINISTERIO DE TRABAJO Y PROTECCIÓN SOCIAL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA
8 de noviembre de 2013
PAUTAS

PARA EL DESARROLLO Y APROBACIÓN DE MEDIDAS POR ORGANIZACIONES

PARA PREVENIR Y ANTICORRUPCIÓN
I. Introducción
1. Metas y objetivos de las recomendaciones metodológicas

Informar a las organizaciones sobre el marco regulatorio para el trabajo anticorrupción y la responsabilidad por cometer delitos de corrupción;

Determinación de los principios básicos del combate a la corrupción en las organizaciones;

Apoyo metodológico para el desarrollo e implementación de medidas encaminadas a prevenir y combatir la corrupción en la organización.
2. Términos y definiciones

Corrupción: abuso de poder, soborno, aceptación de soborno, abuso de autoridad, soborno comercial u otro uso ilegal por parte de un individuo de su cargo oficial contrario a los intereses legítimos de la sociedad y el estado para obtener beneficios en forma de dinero, objetos de valor, otros bienes o servicios de carácter patrimonial, etc., derechos de propiedad para uno mismo o para terceros, o la provisión ilegal de dichos beneficios a la persona especificada por otros individuos. La corrupción es también la comisión de los actos enumerados en nombre o en interés de una persona jurídica (cláusula 1 del artículo 1 de la Ley Federal No. 273-FZ de 25 de diciembre de 2008 "Sobre la lucha contra la corrupción").

Anticorrupción: las actividades de los órganos del gobierno federal, los órganos gubernamentales de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia, los órganos del gobierno local, las instituciones de la sociedad civil, las organizaciones y las personas dentro de sus competencias (párrafo 2 del artículo 1 de la Ley Federal del 25 de diciembre, 2008 N 273-FZ "Sobre la lucha contra la corrupción"):

a) para la prevención de la corrupción, incluida la identificación y posterior eliminación de las causas de la corrupción (prevención de la corrupción);

b) sobre detección, prevención, represión, divulgación e investigación de delitos de corrupción (lucha contra la corrupción);

c) minimizar y (o) eliminar las consecuencias de los delitos de corrupción.

Organización: una entidad legal, independientemente de la forma de propiedad, la forma organizacional y legal y la afiliación a la industria.

Contraparte: cualquier persona física o jurídica rusa o extranjera con la que la organización establezca relaciones contractuales, a excepción de las relaciones laborales.

Soborno: recepción por parte de un funcionario, un funcionario extranjero o un funcionario de una organización pública internacional personalmente o a través de un intermediario de dinero, valores, otra propiedad o en forma de prestación ilegal de servicios de naturaleza de propiedad, provisión de otros derechos de propiedad para cometer acciones (inacción) a favor del soborno o de las personas por él representadas, si tales acciones (inacción) están incluidas en los poderes oficiales del funcionario o si, debido a su cargo oficial, puede contribuir a tales acciones ( inacción), así como por patrocinio general o connivencia en el servicio.

Soborno comercial: transferencia ilegal de dinero, valores, otros bienes a una persona que desempeña funciones administrativas en una organización comercial o de otro tipo, la prestación de servicios de propiedad para él, la provisión de otros derechos de propiedad por acciones (inacción) en interés del donante. en relación con el funcionario ocupado por el reglamento de esta persona (parte 1 del artículo 204 del Código Penal de la Federación de Rusia).

El conflicto de intereses es una situación en la que el interés personal (directo o indirecto) de un empleado (representante de la organización) afecta o puede afectar el desempeño adecuado de sus funciones oficiales (laborales) y en la que surge o puede surgir una contradicción entre los el interés personal del empleado (representante de la organización) y los derechos e intereses legítimos de la organización, que pueden llevar a dañar los derechos e intereses legítimos, la propiedad y (o) la reputación comercial de la organización de la que es empleado (representante de la organización).

Interés personal de un empleado (representante de una organización): el interés de un empleado (representante de una organización) asociado con la posibilidad de que un empleado (representante de una organización) reciba ingresos en forma de dinero, objetos de valor, otras propiedades o servicios. de carácter patrimonial, otros derechos patrimoniales para sí o para terceros en el desempeño de funciones oficiales.
3. El círculo de materias para las que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas.

Estas Directrices se han desarrollado para su uso en organizaciones independientemente de sus formas de propiedad, formas organizativas y legales, afiliación a la industria y otras circunstancias. Al mismo tiempo, las Recomendaciones metodológicas están diseñadas principalmente para su uso en organizaciones respecto de las cuales la legislación de la Federación de Rusia no establece requisitos especiales en el campo de la lucha contra la corrupción (es decir, en organizaciones que no son organismos estatales federales, estatales autoridades de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia, órganos del gobierno local, corporaciones estatales (empresas), fondos extrapresupuestarios estatales, otras organizaciones creadas por la Federación de Rusia sobre la base de las leyes federales, así como organizaciones creadas para cumplir con las tareas asignadas a los organismos estatales federales).

La dirección de la organización puede utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

Obtener información sobre los procedimientos y mecanismos básicos que se pueden implementar en la organización para prevenir y combatir la corrupción;

Obtener información sobre el rol, funciones y responsabilidades que la gerencia de la organización necesita asumir para la implementación efectiva de las medidas anticorrupción en la organización;

Desarrollo de las bases de la política anticorrupción en la organización.

Los responsables de la implementación de políticas anticorrupción en la organización pueden utilizar estos Lineamientos para:

Desarrollo e implementación en la organización de medidas y actividades específicas dirigidas a prevenir y combatir la corrupción, incluyendo el desarrollo e implementación de documentos normativos y materiales metodológicos relevantes.

Los empleados de la organización pueden utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

Obtener información sobre las responsabilidades que puedan asignarse a los empleados de la organización en relación con la implementación de medidas anticorrupción.
II. Soporte legal regulatorio
1. Legislación rusa en el campo de la prevención y la lucha contra la corrupción
1.1. Obligación de las organizaciones de tomar medidas para prevenir la corrupción

El acto legal normativo fundamental en el campo del combate a la corrupción es la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 N 273-FZ "Sobre el Combate a la Corrupción" (en adelante - Ley Federal N 273-FZ).

La Parte 1 del artículo 13.3 de la Ley Federal N 273-FZ establece la obligación de las organizaciones de desarrollar y tomar medidas para prevenir la corrupción. Las medidas recomendadas para su uso en organizaciones están contenidas en la parte 2 de este artículo.
1.2. Responsabilidad de las personas jurídicas
Normas generales

Las reglas generales que establecen la responsabilidad de las personas jurídicas por delitos de corrupción están consagradas en el artículo 14 de la Ley Federal N 273-FZ. De conformidad con este artículo, si, por cuenta o interés de una persona jurídica, se lleva a cabo la organización, preparación y comisión de delitos de corrupción o delitos que creen condiciones para la comisión de delitos de corrupción, se podrán aplicar medidas de responsabilidad. a la persona jurídica de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia.

El artículo 19.28 del Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia (en adelante, el Código de Infracciones Administrativas de la Federación de Rusia) establece medidas de responsabilidad por la remuneración ilegal en nombre de una entidad jurídica (transferencia ilegal, oferta o promesa en nombre de o en los intereses de una entidad legal a un funcionario, una persona que desempeña funciones gerenciales en una organización comercial o de otro tipo, un funcionario extranjero o un funcionario de una organización pública internacional de dinero, valores, otros bienes, la prestación de servicios de una propiedad naturaleza, la provisión de derechos de propiedad para la comisión en interés de esta entidad legal por un funcionario, una persona que desempeña funciones gerenciales en una organización comercial o de otro tipo, un extranjero por un funcionario o un funcionario de una organización internacional pública, una acción ( inacción) relacionada con su cargo oficial conllevará la imposición de una multa administrativa a la persona jurídica).

Las organizaciones deben tomar en cuenta lo dispuesto en el artículo 12 de la Ley Federal N 273-FZ, que establece restricciones para un ciudadano que sustituya el cargo de un servicio estatal o municipal, cuando concluya un contrato de trabajo o civil.

El procedimiento para que los empleadores proporcionen esta información está consagrado en el Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia del 8 de septiembre de 2010 N 700.

Los requisitos anteriores, basados en las disposiciones de la cláusula 1 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 21 de julio de 2010 N 925 "Sobre las medidas para implementar ciertas disposiciones de la Ley Federal" de Lucha contra la Corrupción ", se aplican a las personas que reemplazaron los puestos del servicio público federal incluidos en la Sección I o la sección II de la lista de puestos del servicio civil federal, al momento del nombramiento a qué ciudadanos y al reemplazo de qué funcionarios públicos federales deben presentar información sobre sus ingresos, propiedades y propiedades obligaciones, así como información sobre ingresos, bienes y obligaciones patrimoniales de sus cónyuges (cónyuge) e hijos menores, aprobados por Decreto del Presidente de la Federación de Rusia del 18 de mayo de 2009 N 557, o en la lista de puestos aprobados por el jefe de un organismo estatal de acuerdo con sección III la lista nombrada. Las listas de puestos de la administración pública estatal de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia y el servicio municipal son aprobadas por las autoridades estatales de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia y las autoridades locales (cláusula 4 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia Federación de 21 de julio de 2010 N 925).

El incumplimiento por parte del empleador de la obligación prevista en la Parte 4 del Artículo 12 de la Ley Federal N 273-FZ es un delito y conlleva una responsabilidad en forma de multa administrativa de conformidad con el Artículo 19.29 del Código Administrativo de la Federación de Rusia.
1.3. Responsabilidad de las personas

La responsabilidad de las personas por delitos de corrupción está establecida en el artículo 13 de la Ley Federal N 273-FZ. Los ciudadanos de la Federación de Rusia, los ciudadanos extranjeros y los apátridas por cometer delitos de corrupción asumen la responsabilidad penal, administrativa, civil y disciplinaria de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia. En el Apéndice 1 de estas Recomendaciones metodológicas se incluyen extractos relevantes de los actos jurídicos reglamentarios.

No obstante, en el Código Laboral de la Federación de Rusia (en lo sucesivo denominado Código Laboral de la Federación de Rusia) existe la posibilidad de que un empleado de una organización asuma la responsabilidad disciplinaria.

Entonces, de acuerdo con el artículo 192 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia, las sanciones disciplinarias, en particular, incluyen el despido de un empleado por los motivos previstos en los párrafos 5, 6, 9 o 10 de la primera parte del artículo 81, párrafo 1 del artículo 336, así como los apartados 7 o 7.1 de la primera parte del artículo 81 del Código del Trabajo RF en los casos en que los actos culposos que motivan la pérdida de confianza hayan sido cometidos por el trabajador en el lugar de trabajo y en relación con el desempeño de sus funciones laborales. El empleador puede rescindir un contrato de trabajo, incluso en los siguientes casos:

Una sola violación grave de los deberes laborales por parte de un empleado, expresada en la divulgación de secretos protegidos por la ley (estatal, comercial y otros), que el empleado conoció en relación con el desempeño de sus deberes laborales, incluida la divulgación de información personal. datos de otro empleado (subpárrafo "c" del párrafo 6 de la parte 1 del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia);

En relación con una organización rusa, se puede aplicar la legislación anticorrupción de los países donde opera la organización;

sobre el desarrollo y adopción de medidas por parte de las organizaciones

sobre prevención y lucha contra la corrupción

	Introducción ……………………………………………………………………

	2. Términos y definiciones …………………………………………… ..
	3. El círculo de temas para los que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas ……………………………………………………… ...…
	Soporte legal regulatorio …………………………………… ..
	1. Legislación rusa en el ámbito de la prevención y la lucha contra la corrupción ……………………………………………… ...
	2. Legislación extranjera …………………………………………
	Principios básicos de la lucha contra la corrupción en la organización …….
	Política anticorrupción de la organización …………………………….
	1. Enfoques generales para el desarrollo e implementación de la política anticorrupción ……………………………………………………………………
	2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción ………………………………………… ..
	3. Evaluación de riesgos de corrupción ……………………………………… ..
	4. Identificación y resolución de conflictos de interés …………………
	5. Implementación de estándares de conducta para empleados de la organización …………
	6. Asesoramiento y formación a los empleados de la organización …………….
	7. Control y auditoría internos …………………………………………
	8. Tomar medidas para prevenir la corrupción al interactuar con organizaciones de contraparte y organizaciones afiliadas ………
	9. Cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley en el ámbito de la lucha contra la corrupción …………………………………………… ...
	10. Participación en iniciativas colectivas anticorrupción ………………………………………………………………….
	Apéndice 1. Colección de disposiciones de actos jurídicos normativos que establecen medidas de responsabilidad por la comisión de delitos de corrupción ……………………………………… ..
	Anexo 2. Actos legales normativos de estados extranjeros sobre temas anticorrupción con efecto extraterritorial ………………………………………………….
	Apéndice 3. Resumen de situaciones típicas de conflicto de intereses ……….
	Apéndice 4. Declaración estándar de conflicto de intereses …………….
	Apéndice 5. Carta anticorrupción Negocio ruso con el Reglamento sobre las condiciones y el procedimiento para la aplicación de las disposiciones de la Carta anticorrupción de las empresas rusas (Hoja de ruta de la Carta) …………………………………………………………… ………… ..

I. Introducción

Las recomendaciones metodológicas para la elaboración y adopción por las organizaciones de medidas para prevenir y combatir la corrupción (en adelante, las Recomendaciones metodológicas) se desarrollaron de conformidad con el subpárrafo "b" del párrafo 25 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 2 de abril. , 2013 No. 309 "Sobre medidas para implementar determinadas disposiciones de la Ley Federal" Contra la Corrupción "y de conformidad con el artículo 13.3 de la Ley Federal de 25 de diciembre de 2008 No. 273-FZ" Contra la Corrupción ".

· Informar a las organizaciones sobre el apoyo legal normativo del trabajo anticorrupción y la responsabilidad por cometer delitos de corrupción;

· Determinación de los principios básicos del combate a la corrupción en las organizaciones;

· Apoyo metodológico para el desarrollo e implementación de medidas encaminadas a prevenir y combatir la corrupción en la organización.

2. Términos y definiciones

Reclutamiento ilegal de un ex empleado estatal (municipal)

El procedimiento para que los empleadores proporcionen esta información está consagrado en el Decreto del Gobierno de la Federación de Rusia de 8 de septiembre de 2010 No. 700.

Los requisitos anteriores, basados en las disposiciones de la cláusula 1 del Decreto Nº 925 del Presidente de la Federación de Rusia de 21 de julio de 2010, sobre medidas para aplicar determinadas disposiciones de la Ley federal "de lucha contra la corrupción", se aplican a las personas que Reemplazó los puestos del servicio público federal incluidos en la Sección I o la Sección II de la lista de puestos del servicio civil federal, al momento del nombramiento a qué ciudadanos y al reemplazo de qué funcionarios públicos federales deben presentar información sobre sus ingresos, propiedad y obligaciones de propiedad, así como información sobre ingresos, propiedad y obligaciones de propiedad de sus cónyuges (cónyuge) e hijos menores, aprobados por el Decreto del Presidente de la Federación de Rusia del 18 de mayo de 2009 No. 557, o en la lista de puestos aprobado por el jefe del organismo estatal de acuerdo con la Sección III de la lista mencionada. Las listas de puestos de la función pública estatal de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia y el servicio municipal son aprobadas por las autoridades estatales de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia y las autoridades locales (cláusula 4 del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia Federación del 01.01.01, No. 925).

1.3. Responsabilidad de las personas

Entonces, de acuerdo con el artículo 192 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia, las sanciones disciplinarias, en particular, incluyen el despido de un empleado por los motivos previstos en los párrafos 5, 6, 9 o 10 de la primera parte del artículo 81, párrafo 1 del artículo 336, así como los apartados 7 o 7.1 de la primera parte del artículo 81 del Código del Trabajo RF en los casos en que los actos culposos que motivan la pérdida de confianza hayan sido cometidos por el trabajador en el lugar de trabajo y en relación con el desempeño de sus funciones laborales. El empleador puede rescindir un contrato de trabajo, incluso en los siguientes casos:

· Una sola violación grave de los deberes laborales por parte de un empleado, expresada en la divulgación de secretos protegidos por la ley (estatal, comercial y otros), que el empleado tuvo conocimiento en relación con el desempeño de sus deberes laborales, incluida la divulgación de datos personales de otro empleado (subpárrafo "c" del párrafo 6 de la parte 1, artículo 81 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia);

La comisión de acciones culpables por parte de un empleado que sirve directamente valores monetarios o de mercancías, si estas acciones dan lugar a la pérdida de confianza en él por parte del empleador (cláusula 7 de la parte uno del artículo 81 del Código de Trabajo de la Federación de Rusia );

· Tomando una decisión irrazonable por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus adjuntos y el jefe de contabilidad, que implicó una violación de la seguridad de la propiedad, su uso ilegal u otro daño a la propiedad de la organización (párrafo 9 de la primera parte del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia);

· Una sola violación grave por parte del jefe de la organización (sucursal, oficina de representación), sus delegados de sus deberes laborales (párrafo 10 de la parte uno del artículo 81 del Código del Trabajo de la Federación de Rusia).

2. Legislación extranjera

· En relación con una organización rusa, se puede aplicar la legislación anticorrupción de aquellos países en los que opera la organización;

· En relación con una organización extranjera por cometer un delito de corrupción en el territorio de la Federación de Rusia, se pueden aplicar las medidas de responsabilidad previstas por la legislación anticorrupción del país en el que la organización está registrada o con el que está asociada de otro modo.

Al mismo tiempo, la legislación destinada a combatir el soborno de funcionarios extranjeros reviste especial importancia. Los enfoques generales para combatir este crimen están consagrados en la Convención de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos sobre la Lucha contra el Soborno de Funcionarios Extranjeros en las Transacciones Comerciales Internacionales. En el Apéndice 2 de estas Recomendaciones metodológicas se proporciona información sobre la Convención mencionada.

Varios países extranjeros han adoptado actos legislativos sobre la lucha contra la corrupción y el soborno, que tienen efecto extraterritorial. Las organizaciones registradas y (o) que operan en el territorio de la Federación de Rusia que se encuentran bajo la influencia de tales actos legales regulatorios también deben tener en cuenta los requisitos y restricciones establecidos por ellos. El Apéndice 2 de estas Directrices proporciona una breve descripción de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de EE. UU. (1977 - FCPA) y la Ley de Sobornos del Reino Unido (2010).

La apelación puede llevarse a cabo, incluso con el propósito de informar sobre hechos de soborno de funcionarios extranjeros por parte de organizaciones rusas o para obtener apoyo cuando la organización se enfrenta a casos de extorsión de un soborno o de recibir (dar) un soborno de funcionarios.

III. Principios básicos para combatir la corrupción en la organización.

Al crear un sistema de medidas anticorrupción en una organización, se recomienda basarse en los siguientes principios clave:

1. El principio de cumplimiento de la política de la organización con la legislación vigente y las normas generalmente aceptadas.

2. El principio del ejemplo de liderazgo personal.

3. El principio de participación de los empleados.

4. El principio de proporcionalidad de los procedimientos anticorrupción al riesgo de corrupción.

5. El principio de eficacia de los procedimientos anticorrupción.

El uso en la organización de tales medidas anticorrupción que son de bajo costo, garantizan la facilidad de implementación y brindan resultados significativos.

6. El principio de responsabilidad e inevitabilidad del castigo.

7. El principio de apertura empresarial.

Seguimiento periódico de la viabilidad económica del gasto en áreas con alto riesgo de corrupción: intercambio de obsequios empresariales, gastos de hospitalidad, donaciones benéficas, remuneración a consultores externos

Involucrar a los expertos

Auditoría externa periódica

Participación de expertos externos independientes en la implementación de las actividades económicas de la organización y la organización de medidas anticorrupción.

Evaluación de los resultados del trabajo anticorrupción en curso y distribución de materiales de informes

Realizar una evaluación periódica de los resultados del trabajo anticorrupción.

Elaboración y distribución de material informativo sobre el trabajo realizado y los resultados obtenidos en el campo de la lucha contra la corrupción.

2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción

Se recomienda que la organización determine la unidad estructural o los funcionarios responsables de combatir la corrupción, en función de sus propias necesidades, tareas, características específicas de las actividades, tamaño del personal, estructura organizativa, recursos materiales y otros signos.

Deben definirse claramente las tareas, funciones y poderes de la unidad estructural o de los funcionarios encargados de combatir la corrupción.

Por ejemplo, se pueden instalar:

· En la política anticorrupción de la organización y otros documentos reglamentarios que establecen procedimientos anticorrupción;

· El rechazo del empleado por su interés personal, lo que genera un conflicto con los intereses de la organización;

· Despido de un empleado de la organización por iniciativa del empleado;

· El despido de un empleado a iniciativa del empleador por falta disciplinaria, es decir, por incumplimiento o mal desempeño del empleado por su falta de las funciones laborales que le fueron asignadas.

La lista anterior de formas de resolver conflictos de intereses no es exhaustiva. En cada caso específico, por acuerdo entre la organización y el empleado que divulgó información sobre el conflicto de intereses, se pueden encontrar otras formas de su resolución.

Al resolver el conflicto de intereses existente, debe elegir la medida de solución más "blanda" posible, teniendo en cuenta las circunstancias existentes. Deben utilizarse medidas más estrictas sólo cuando sea causado por una necesidad real o en el caso de que las medidas "más suaves" no fueran lo suficientemente eficaces. Al decidir la elección de un método específico para resolver conflictos de intereses, es importante tener en cuenta la importancia del interés personal del empleado y la probabilidad de que este interés personal se realice en detrimento de los intereses de la organización.

Identificación de las personas responsables de recibir información sobre un conflicto de intereses y consideración de esta información.

La determinación de los funcionarios responsables de recibir información sobre conflictos de intereses emergentes (existentes) es un elemento esencial en la implementación de la política anticorrupción. Dicha persona puede ser el superior inmediato de un empleado, un empleado del servicio de personal, una persona responsable de combatir la corrupción. Es recomendable considerar la información recibida de manera colectiva: las personas arriba mencionadas, un representante del departamento legal, un gerente de nivel superior, etc., pueden participar en la discusión.

5. Implementación de estándares de conducta para los empleados de la organización.

Un elemento importante del trabajo para prevenir la corrupción es la introducción de estándares anticorrupción de comportamiento de los empleados en la cultura corporativa de la organización. Para estos fines, se alienta a la organización a desarrollar y adoptar un código de ética y conducta de servicio para los empleados de la organización. Debe tenerse en cuenta que dicho código tiene un abanico de acciones más amplio que la regulación de temas directamente relacionados con la prohibición de la comisión de delitos de corrupción. Como regla general, el código establece una serie de reglas y estándares de conducta de los empleados que afectan la ética general de las relaciones comerciales y tienen como objetivo fomentar un comportamiento ético y consciente en los empleados y en la organización en su conjunto.

Los códigos de ética y conducta oficial pueden variar significativamente en términos de la severidad de las regulaciones establecidas. Por un lado, el código solo puede consagrar los valores y principios fundamentales que la organización pretende cultivar en sus actividades. Por otro lado, el código puede establecer reglas de conducta específicas y vinculantes. La organización debería desarrollar un código de ética y conducta de servicio basado en sus propias necesidades, objetivos y características específicas de las actividades. El uso de soluciones estándar no es deseable. Al mismo tiempo, al preparar su código, una organización puede utilizar los códigos de ética y conducta oficial adoptados en esta comunidad profesional.

Un código de ética y conducta oficial puede consagrar tanto valores generales, principios y reglas de conducta, como valores especiales destinados a regular la conducta en determinadas áreas. Ejemplos de valores, principios y reglas de conducta comunes que pueden consagrarse en un código son:

· Adherencia a altos estándares éticos de conducta;

· Mantener altos estándares de actividad profesional;

· Adhesión a las mejores prácticas de gobierno corporativo;

· Crear y mantener una atmósfera de confianza y respeto mutuo;

· Adherencia al principio de competencia leal;

· Adherencia al principio de responsabilidad social de las empresas;

· Cumplimiento de la legalidad y obligaciones contractuales asumidas;

· Observancia de los principios de objetividad y honestidad en la toma de decisiones de personal.

Los valores, principios y reglas de conducta comunes se pueden divulgar y detallar para áreas individuales (tipos) de actividad. Por ejemplo, en el campo de la política de personal, el principio de ascenso a un puesto más alto puede consagrarse solo sobre la base de las cualidades comerciales del empleado, o puede imponerse una prohibición de trabajar en una organización de familiares a condición de su personal directo. subordinación unos a otros. Al mismo tiempo, se pueden introducir en el código reglas para la implementación de ciertos procedimientos destinados a mantener los estándares declarados y determinar la terminología utilizada. Por ejemplo, al consolidar el principio de ascenso a un puesto superior solo sobre la base de las cualidades comerciales del empleado, se puede establecer un procedimiento para la apelación del empleado con una queja sobre una violación de este principio. Al establecer una prohibición de trabajar en una organización, los familiares, a condición de que estén directamente subordinados entre sí, pueden recibir definición precisa El concepto de "parientes", es decir, el círculo de personas a las que se aplica esta prohibición, está claramente definido. Por lo tanto, un código de ética y conducta oficial no solo puede declarar ciertos valores, principios y estándares de conducta, sino también establecer reglas y procedimientos para su implementación en la práctica de una organización.

6. Asesoramiento y formación de los empleados de la organización.

Al organizar la formación de los empleados en materia de prevención y lucha contra la corrupción, es necesario tener en cuenta las metas y objetivos de la formación, la categoría de los aprendices, el tipo de formación, según el momento de su implementación.

Las metas y los objetivos de la capacitación determinan el tema y la forma de las clases. La formación puede realizarse, en particular, sobre los siguientes temas:

· Corrupción en los sectores público y privado de la economía (teórico);

· Responsabilidad legal por cometer delitos de corrupción;

· Familiarización con los requisitos de la legislación y los documentos internos de la organización sobre temas anticorrupción y el procedimiento para su aplicación en las actividades de la organización (aplicada);

· Identificación y resolución de conflictos de interés en el desempeño de funciones laborales (aplicada);

· Comportamiento en situaciones de riesgo de corrupción, en particular en casos de extorsión o soborno por parte de funcionarios de organizaciones estatales y municipales y otras;

· Interacción con las fuerzas del orden en materia de prevención y combate a la corrupción (aplicada).

Al organizar la formación, debe tenerse en cuenta la categoría de los alumnos. Por lo general, se distinguen los siguientes grupos de aprendices: personas responsables de combatir la corrupción en la organización; ejecutivos; otros empleados de la organización. En organizaciones pequeñas, el problema de formar grupos de estudio... En este caso, se puede recomendar reemplazar la capacitación en grupos con asesoría individual o capacitación en conjunto con otras organizaciones por acuerdo.

Dependiendo de la época del curso, se pueden distinguir los siguientes tipos de formación:

· Capacitación en prevención y combate a la corrupción inmediatamente después de la contratación;

Capacitación al nombrar a un empleado para otro, más posición alta que involucre el desempeño de funciones relacionadas con la prevención y combate a la corrupción;

· Capacitación periódica de los empleados de la organización para mantener sus conocimientos y habilidades en el campo de la lucha contra la corrupción en el nivel adecuado;

· Capacitación adicional en caso de fallas en la implementación de la política anticorrupción, una de las razones por las cuales es la falta de conocimientos y habilidades de los empleados en el campo de la anticorrupción.

El asesoramiento sobre cuestiones de lucha contra la corrupción se suele llevar a cabo de forma individual. En este caso, es recomendable identificar a las personas de la organización que son responsables de dicha consulta. Se recomienda que asesore de manera confidencial sobre cuestiones relacionadas con la lucha contra la corrupción y los conflictos de intereses.

7. Control y auditoría internos

Ley Federal de 6 de diciembre de 2011 No. 402-FZ
"Sobre Contabilidad" estableció la obligación para todas las organizaciones de llevar a cabo un control interno de las operaciones comerciales, y para las organizaciones cuyos estados financieros están sujetos a auditoría obligatoria, también la obligación de organizar el control interno de la contabilidad y la preparación de los estados financieros.

El sistema de auditoría y control interno de una organización puede ayudar a prevenir y detectar delitos de corrupción en las actividades de la organización. Al mismo tiempo, la implementación de tareas del sistema de auditoría y control interno como asegurar la confiabilidad y confiabilidad de los estados financieros (contables) de la organización y asegurar el cumplimiento de las actividades de la organización con los requisitos de los actos legales regulatorios y locales. Los actos reglamentarios de la organización son de gran interés. Para ello, el sistema de auditoría y control interno debe tener en cuenta los requisitos de la política anticorrupción implementada por la organización, que incluyen:

· Verificación del cumplimiento de diversos procedimientos organizativos y reglas de actuación, que son significativos desde el punto de vista del trabajo de prevención y prevención de la corrupción;

· Control de la documentación de las operaciones de las actividades económicas de la organización;

· Verificar la viabilidad económica de las operaciones realizadas en las áreas de riesgo de corrupción.

La verificación de la implementación de los procedimientos organizacionales y las reglas comerciales que son significativas desde el punto de vista del trabajo en la prevención y prevención de la corrupción puede cubrir tanto las reglas y procedimientos anticorrupción específicos (por ejemplo, los que se enumeran en la Tabla 1), y otros reglas y procedimientos que tienen un significado indirecto (por ejemplo, (ver algunas normas generales y estándares de conducta como se describe en el código de ética y desempeño de la organización).

El control sobre la documentación de las operaciones comerciales está asociado principalmente a la obligación de mantener los estados financieros (contables) de la organización y tiene como objetivo prevenir y detectar violaciones relevantes: elaboración de informes no oficiales, uso de documentos falsificados, registro de gastos inexistentes, falta de documentos contables primarios, correcciones en documentos e informes, destrucción de documentos e informes antes de la fecha límite, etc.

El examen de la viabilidad económica de las operaciones realizadas en áreas de riesgo de corrupción podrá realizarse en relación con el intercambio de obsequios comerciales, gastos de hospitalidad, donaciones benéficas, remuneración a consultores externos y otras áreas. En este caso, se debe prestar atención a la presencia de circunstancias, indicadores de acciones ilegales, por ejemplo:

· Pago por servicios, cuya naturaleza no está definida o está en duda;

· Entrega de obsequios costosos, pago de transporte, servicios de entretenimiento, emisión de préstamos en condiciones preferenciales, provisión de otros objetos de valor o beneficios a consultores externos, empleados gubernamentales o municipales, empleados de personas afiliadas y contrapartes;

· Pago de una tarifa al intermediario o consultor externo que exceda la tarifa habitual de la organización o la tarifa por este tipo de servicio;

· Compras o ventas a precios significativamente diferentes de los precios de mercado;

· Pagos en efectivo cuestionables.

Como parte de las medidas anticorrupción en curso, la dirección de la organización y sus empleados también deben prestar atención a las disposiciones de la legislación que rige la lucha contra el blanqueo de capitales, que incluyen:

· Adquisición, posesión o uso de propiedad, si se sabe que dicha propiedad constituye producto del delito;

· Ocultamiento u ocultación de la verdadera naturaleza, fuente, ubicación, método de disposición, transferencia de derechos sobre la propiedad o su pertenencia, si se sabe que dicha propiedad es producto del delito.

La Ley Federal de 7 de agosto de 2001 "Lucha contra la Legalización (Lavado) de Ingresos Obtenidos Criminalmente y el Financiamiento del Terrorismo" estableció una lista de organizaciones obligadas a participar en el cumplimiento de los requisitos. dicho documento... Entonces, en particular, las organizaciones financieras están obligadas a garantizar la identificación adecuada de la identidad de los clientes, propietarios, beneficiarios, a presentar informes de transacciones sospechosas a los organismos autorizados, a tomar otras acciones obligatorias destinadas a combatir la corrupción.

8. Adopción de medidas para prevenir la corrupción al interactuar con organizaciones de contraparte y organizaciones afiliadas

En el trabajo anticorrupción realizado en cooperación con organizaciones de contraparte, se pueden distinguir condicionalmente dos áreas. El primero es establecer y mantener relaciones comerciales con aquellas organizaciones que llevan a cabo relaciones comerciales de manera concienzuda y honesta, se preocupan por su propia reputación, demuestran apoyo a los altos estándares éticos al hacer negocios, implementan sus propias medidas anticorrupción y participan en iniciativas colectivas anticorrupción ... En este caso, la organización debe implementar procedimientos especiales para verificar a las contrapartes con el fin de reducir el riesgo de que la organización se vea involucrada en actividades corruptas y otras prácticas desleales en el curso de las relaciones con las contrapartes. En su forma más simple, tal verificación puede ser la recopilación y análisis de acceso abierto información sobre posibles organizaciones de contraparte: su reputación en la comunidad empresarial, duración de la actividad en el mercado, participación en escándalos de corrupción, etc. También se debe prestar atención al evaluar los riesgos de corrupción al interactuar con las contrapartes al concluir fusiones y adquisiciones.

Otra dirección del trabajo anticorrupción al interactuar con las organizaciones de contraparte es difundir entre las organizaciones de contraparte los programas, políticas, estándares de conducta, procedimientos y normas dirigidas a prevenir y combatir la corrupción que se aplican en la organización. Es posible que se incluyan determinadas disposiciones sobre el cumplimiento de las normas anticorrupción en los contratos celebrados con organizaciones de contraparte.

La difusión de programas, políticas, normas de conducta, procedimientos y reglas anticorrupción debe llevarse a cabo no solo en relación con las organizaciones de contraparte, sino también en relación con las organizaciones dependientes (controladas). La organización, en particular, puede garantizar que se tomen medidas anticorrupción en todas las subsidiarias que controla.

Además, se recomienda organizar para informar al público sobre el grado de implementación y el éxito en la implementación de las medidas anticorrupción, incluso mediante la publicación de información relevante en el sitio web oficial de la organización.

En presencia de empresas conjuntas que no están controladas por la organización, la organización puede informar a los socios sobre las medidas que toma para prevenir y combatir la corrupción y estimular la adopción de medidas similares en la empresa conjunta. En general, la posibilidad de introducir programas anticorrupción debe discutirse en la etapa de organización de una empresa conjunta. El acuerdo relevante también puede incluir una cláusula que establezca que en caso de que una empresa conjunta haya cometido delitos de corrupción, la organización debería poder retirarse del acuerdo, ya que la continuación de la relación comercial podría dañar su reputación.

9. Cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley en la esfera de la lucha contra la corrupción

La cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley es un indicador importante del verdadero cumplimiento de una organización con las normas de conducta anticorrupción declaradas. Esta cooperación se puede llevar a cabo de diversas formas.

Primero, una organización puede asumir la obligación pública de informar a las agencias de aplicación de la ley apropiadas sobre los casos de delitos de corrupción de los que la organización (empleados de la organización) tuvo conocimiento. Al comunicarse con los organismos encargados de hacer cumplir la ley, se debe tener en cuenta la jurisdicción de los delitos, que se describe con más detalle en el Apéndice 1 de estas Recomendaciones metodológicas.

La necesidad de informar a los organismos encargados de hacer cumplir la ley sobre los casos de delitos de corrupción, de los que haya tenido conocimiento la organización, puede asignarse al responsable de prevenir y combatir la corrupción en esta organización.

Una organización debe comprometerse a abstenerse de aplicar sanciones a sus empleados que hayan informado a las fuerzas del orden sobre información de la que hayan tenido conocimiento durante el desempeño de sus funciones laborales sobre la preparación o comisión de un delito de corrupción.

La cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley también puede adoptar la forma de:

Prestación de asistencia a los representantes autorizados de control y supervisión y cumplimiento de la ley cuando realicen inspecciones de las actividades de la organización en el ámbito de la prevención y lucha contra la corrupción;

· Prestar asistencia a los representantes autorizados de los organismos encargados de hacer cumplir la ley en la ejecución de medidas de represión o investigación de delitos de corrupción, incluidas medidas de búsqueda operativa.

La gerencia de la organización y sus empleados deben brindar apoyo en la identificación e investigación de hechos de corrupción por parte de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, tomar las medidas necesarias para preservar y transferir a los organismos encargados de hacer cumplir la ley documentos e información que contengan datos sobre delitos de corrupción. Al preparar los materiales de solicitud y las respuestas a las consultas de los organismos encargados de hacer cumplir la ley, se recomienda involucrar a especialistas en el campo pertinente del derecho en este trabajo.

La gerencia y los empleados no deben permitir interferencias con la implementación deberes oficiales funcionarios judiciales o encargados de hacer cumplir la ley.

10. Participación en iniciativas colectivas de lucha contra la corrupción

Las organizaciones no solo pueden implementar medidas para prevenir y combatir la corrupción por sí mismas, sino también participar en iniciativas colectivas anticorrupción.

Se recomienda la participación en los siguientes eventos como acciones conjuntas anticorrupción:

· Adherirse a la Carta anticorrupción de las empresas rusas;

· Uso de cláusulas estándar anticorrupción en acuerdos conjuntos;

· Participación en la formación del Registro de socios fiables;

· Rechazo público de actividades comerciales conjuntas con personas (organizaciones) involucradas en delitos de corrupción;

· Organizar y realizar capacitaciones conjuntas sobre prevención y combate a la corrupción.

La Carta Anticorrupción está abierta a todas las asociaciones rusas, regionales y de la industria, así como a las empresas rusas y extranjeras que operan en Rusia. Al mismo tiempo, las empresas pueden adherirse a la Carta Anticorrupción tanto directamente como a través de las asociaciones de las que son miembros.

Con base en la Carta Anticorrupción y teniendo en cuenta estas Recomendaciones Metodológicas, las asociaciones de empresarios pueden desarrollar lineamientos independientes para la implementación de medidas específicas para prevenir y combatir la corrupción, dependiendo de la industria, la dirección de la actividad económica o el tamaño de las empresas que se combinan.

En los temas de prevención y combate a la corrupción, las organizaciones, entre otras cosas, pueden interactuar con las siguientes asociaciones:

· La Cámara de Comercio e Industria de la Federación de Rusia y sus asociaciones regionales (www. *****);

· Unión de Industriales y Empresarios de Rusia (www. *****);

· Organización pública de toda Rusia "Business Russia" (www. *****);

· Organización pública de toda Rusia de pequeñas y medianas empresas "OPORA RUSSIA" (www. *****).

Carta del Ministerio de Salud y Desarrollo Social de Rusia de fecha 20 de septiembre de 2010 No. 000-17 "Sobre recomendaciones metodológicas sobre el procedimiento para notificar a un representante de un empleador (empleador) sobre los hechos del tratamiento para inducir a un estado o empleado municipal para cometer delitos de corrupción, incluyendo listado de información contenida en notificaciones, cuestiones de organización, verificación de esta información y el procedimiento de registro de notificaciones ”se publica en los sistemas legales de referencia Consultant Plus y GARANT, así como en el sitio web oficial de la Ministerio de Trabajo de Rusia en: http: // www. ***** / ministerio / programas / gossluzhba / antikorr / 1.

El texto de la Carta Anticorrupción y la Hoja de Ruta que describe el mecanismo para adherirse a la Carta se encuentran en el Apéndice 5 de las Recomendaciones Metodológicas.

Puede encontrar información detallada sobre el Registro de socios de confianza en la dirección de Internet: http: // ***** /.

Nota al documento

ConsultantPlus: nota.

El texto del documento se proporciona de acuerdo con la publicación en el sitio web http://www.rosmintrud.ru a 11.11.2013.

(aprobado por el Ministerio de Trabajo de Rusia el 08.11.2013)

MINISTERIO DE TRABAJO Y PROTECCIÓN SOCIAL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA

PARA EL DESARROLLO Y APROBACIÓN DE MEDIDAS POR ORGANIZACIONES

PARA PREVENIR Y ANTICORRUPCIÓN

I. Introducción

Informar a las organizaciones sobre el marco regulatorio para el trabajo anticorrupción y la responsabilidad por cometer delitos de corrupción;

Determinación de los principios básicos del combate a la corrupción en las organizaciones;

Apoyo metodológico para el desarrollo e implementación de medidas encaminadas a prevenir y combatir la corrupción en la organización.

2. Términos y definiciones

a) para la prevención de la corrupción, incluida la identificación y posterior eliminación de las causas de la corrupción (prevención de la corrupción);

b) sobre detección, prevención, represión, divulgación e investigación de delitos de corrupción (lucha contra la corrupción);

c) minimizar y (o) eliminar las consecuencias de los delitos de corrupción.

Organización: una entidad legal, independientemente de la forma de propiedad, la forma organizacional y legal y la afiliación a la industria.

Contraparte: cualquier persona física o jurídica rusa o extranjera con la que la organización establezca relaciones contractuales, a excepción de las relaciones laborales.

3. El círculo de materias para las que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas.

Estas Directrices se han desarrollado para su uso en organizaciones independientemente de sus formas de propiedad, formas organizativas y legales, afiliación a la industria y otras circunstancias. Al mismo tiempo, las Recomendaciones metodológicas están diseñadas principalmente para su uso en organizaciones respecto de las cuales la legislación de la Federación de Rusia no establece requisitos especiales en el campo de la lucha contra la corrupción (es decir, en organizaciones que no son organismos estatales federales, estatales autoridades de las entidades constituyentes de la Federación de Rusia, órganos del gobierno local, corporaciones estatales (empresas), fondos extrapresupuestarios estatales, otras organizaciones creadas por la Federación de Rusia sobre la base de las leyes federales, así como organizaciones creadas para cumplir con las tareas asignadas a los organismos estatales federales).

La dirección de la organización puede utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

Obtener información sobre los procedimientos y mecanismos básicos que se pueden implementar en la organización para prevenir y combatir la corrupción;

Desarrollo de las bases de la política anticorrupción en la organización.

Los responsables de la implementación de políticas anticorrupción en la organización pueden utilizar estos Lineamientos para:

Los empleados de la organización pueden utilizar las Recomendaciones Metodológicas para:

Obtener información sobre las responsabilidades que puedan asignarse a los empleados de la organización en relación con la implementación de medidas anticorrupción.

Información proporcionada por la empresa "ConsultantPlus"

Los documentos proporcionados están incluidos en System ConsultantPlus

2. Términos y definiciones

3. El círculo de materias para las que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas.

1. Legislación rusa en la esfera de la prevención y la lucha contra la corrupción

1. Enfoques generales para el desarrollo y la aplicación de la política de lucha contra la corrupción

2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción

3. El círculo de temas para los que se han desarrollado las Recomendaciones Metodológicas ……………………………………………………… ...…

Soporte legal regulatorio …………………………………… ..

1. Legislación rusa en el ámbito de la prevención y la lucha contra la corrupción ……………………………………………… ...

Principios básicos de la lucha contra la corrupción en la organización …….

Política anticorrupción de la organización …………………………….

1. Enfoques generales para el desarrollo e implementación de la política anticorrupción ……………………………………………………………………

2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción ………………………………………… ..

3. Evaluación de riesgos de corrupción ……………………………………… ..

4. Identificación y resolución de conflictos de interés …………………

5. Implementación de estándares de conducta para empleados de la organización …………

6. Asesoramiento y formación a los empleados de la organización …………….

7. Control y auditoría internos …………………………………………

8. Tomar medidas para prevenir la corrupción al interactuar con organizaciones de contraparte y organizaciones afiliadas ………

9. Cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley en el ámbito de la lucha contra la corrupción …………………………………………… ...

10. Participación en iniciativas colectivas anticorrupción ………………………………………………………………….

I. Introducción

2. Términos y definiciones

III. Principios básicos para combatir la corrupción en la organización.

2. Determinación de unidades o funcionarios encargados de combatir la corrupción

5. Implementación de estándares de conducta para los empleados de la organización.

6. Asesoramiento y formación de los empleados de la organización.

7. Control y auditoría internos

8. Adopción de medidas para prevenir la corrupción al interactuar con organizaciones de contraparte y organizaciones afiliadas

9. Cooperación con los organismos encargados de hacer cumplir la ley en la esfera de la lucha contra la corrupción

10. Participación en iniciativas colectivas de lucha contra la corrupción