Banca modernă aparține uneia dintre cele mai dinamice zone ale economiei. Revoluție tehnologică, concurență crescută, inflație rapidă, crize economice a condus la o creștere a riscului activităților bancare. În stadiul actual de dezvoltare a sistemului bancar sarcina principală constă în găsirea unor modalități reale de minimizare a riscurilor și obținerea de profituri suficiente pentru a păstra fondurile deponenților și a menține viața băncii. O soluție de succes la această problemă complexă necesită utilizarea multor metode, tehnici, metode, sisteme și dezvoltarea de noi abordări în gestionarea unei bănci comerciale, care sunt unite de conceptele de management.

Într-un sens general, managementul este știința celor mai mulți sisteme raționale organizarea şi gestionarea anumitor tipuri de activităţi. Să remarcăm că nu există un consens cu privire la definiția termenului „management” în literatura economică. Prin management se înțelege atât sistemul de management pentru domeniile financiare și organizatorice de activitate, cât și personalul de conducere care efectuează managementul, i.e. echipa de conducere a organizaţiei.

Peste tot în lume, managementul este considerat unul dintre cei mai importanți factori activități eficiente. În condiţiile concurenţei acerbe care însoţeşte dezvoltarea economie de piata, este necesară îmbunătățirea constantă a sistemelor și formelor de management, stăpânirea rapidă a cunoștințelor acumulate în teorie și practică și găsirea de noi soluții inovatoare într-o situație dinamică. Doar această abordare a managementului asigură câștigul într-un mediu competitiv sau cel puțin condiții normale de dezvoltare a organizației.

Activitati bancare in lumea modernă- una dintre cele mai competitive, prin urmare succesul si activitatea bancii este determinata semnificativ de managementul acesteia. Managementul bancar are anumite specificități datorită naturii și caracteristicilor implementării operațiuni bancare.

O bancă comercială este o instituție financiară care oferă o gamă largă de servicii de creditare, economii și plăți. Banca îndeplinește o varietate de funcții financiare în legătură cu orice întreprindere din economie și este, de asemenea, conducătorul politicii monetare a statului. În general, băncile păstrează și gestionează capitalul social și, prin urmare, trebuie să fie responsabile față de proprietari pentru conservarea fondurilor. Specificul activității bancare este că băncile lucrează mai ales cu banii altor persoane acumulați temporar în conturile lor. Prin urmare, fiabilitatea unei bănci individuale și a sistemului bancar în ansamblu este considerată o condiție necesară pentru activitățile acestora.

Cu toate acestea, băncile nu sunt organizații caritabile și scopul activităților lor este de a obține profituri din furnizarea de servicii financiare și efectuarea de operațiuni bancare. Rentabilitatea este principalul indicator al performanței oricărei bănci, iar nivelul de fiabilitate este determinat de riscul total pe care îl întâmpină o anumită bancă în cursul activităților sale. Deci, profitul și riscul sunt principalii indicatori care ar trebui urmați pentru a evalua nivelul de eficiență a managementului bancar.

Managementul bancar este știința sistemelor de management fiabile și eficiente pentru toate procesele și relațiile care caracterizează activitățile unei bănci. Procesele și relațiile sunt înțelese ca un ansamblu de sfere financiare, economice, organizaționale și sociale ale activității bancare.

Obiectul conducerii este o bancă comercială împreună cu toate aspectele activităților bancare în legătură cu mediul politic, juridic și socio-economic. Conceptul de „bancă comercială” are un sens larg, astfel încât obiectele de gestiune pot fi precizate astfel: capital social; fonduri atrase și împrumutate; active; instrumente financiare; metodologie; structuri organizatorice; produse bancare; personal; fluxurile de informații; tranzactii intrabancare; baza materiala si tehnica; contabilitate și raportare; rezultate financiare și impozite; Siguranță; relații publice.

Un subiect de conducere este o persoană responsabilă sau un grup de persoane autorizate să ia decizii de management și să poarte responsabilitatea pentru conducerea eficientă a băncii. Într-o bancă comercială, subiecții conducerii sunt membrii Consiliului de Administrație al băncii, membrii Consiliului de Administrație al băncii, persoane care îmbrățișează posturi de conducere(management), o echipă de manageri care realizează direct procesul de management. Toate subiectele managementului sunt adesea unite sub un singur nume - conducerea (personalul de conducere) al băncii.

Managementul bancar, ca orice știință, se bazează pe anumite principii și are ca scop îndeplinirea unor funcții specifice cu ajutorul instrumentelor pentru atingerea obiectivelor stabilite. Managementul se caracterizează prin principii comune tuturor domeniilor de activitate:

  • · focalizarea acțiunilor subiectului de management pe atingerea unor obiective specifice;
  • · unitatea scopului, rezultatului și mijloacelor de realizare a acestuia;
  • · complexitatea procesului de management, care include planificare, analiză, reglementare și control;
  • · unitatea planificării strategice, tactice și operaționale pentru a asigura continuitatea procesului relevant;
  • · controlul asupra deciziilor de management luate ca factor cel mai important în implementarea acestora;
  • · stimulente materiale și morale activitate creativă, succesele și realizările întregii echipe și ale fiecăruia dintre membrii acesteia în special;
  • · flexibilitatea structurii de management organizațional, care face posibilă rezolvarea problemelor funcționale și manageriale.

Conform teoriei clasice de management, se disting următoarele funcții principale de management:

  • · planificare;
  • · analiza;
  • · organizare;
  • · reglementare (conducere, coordonare);
  • · motivare;
  • · Control.

Instrumente de management bancar

Planificarea activității este considerată o verigă centrală în întregul proces de management al băncii și funcția principală a managementului. Planificarea se bazează pe rezultatele unei analize a întregului set de factori care determină condițiile de funcționare ale băncii în perioada curentă și în viitor. Analiza influenței factorilor se realizează prin gruparea acestora în funcție de mediul de apariție în cei externi băncii și interni băncii. Rezultatul procesului de planificare ar trebui să fie un plan de înaltă calitate, pe baza căruia vor fi îndeplinite alte funcții de management.

Organizarea este procesul de stabilire și menținere a conexiunilor între elementele individuale ale unui sistem. Regulamentul se referă la managementul operațional, adică luarea deciziilor de management curente care vizează implementarea sarcinilor planificate. Motivația este un set de forțe motrice interne și externe care încurajează implementarea deciziilor de management, oferă activități cu scop și stabilesc formele și limitele acesteia.

Funcția de control este de a verifica implementarea deciziilor de management și de a asigura implementarea continuă a procesului de management al băncii. O condiție necesară eficacitatea funcţiei de control este o combinaţie adecvată şi justificată tipuri diferite Control.

Instrumentele managementului bancar includ un set de metode, tehnici, mijloace și forme de realizare a scopurilor și îndeplinirea sarcinilor atribuite unei instituții bancare.

Metodele de management sunt mijloace de influențare a obiectului de control pentru a atinge anumite obiective. Metodele de management sunt împărțite în economice, administrative, socio-psihologice și juridice.

În procesul de administrare a unei bănci, aceștia recurg la diverse mijloace de influențare a obiectului managementului, a căror alegere depinde de specificul unui anumit domeniu al activității bancare. Unul dintre principalele instrumente de management este ratele dobânzilor(atât pentru depozite, cât și pentru împrumuturi), precum și: cursuri de schimb; nivelul de rentabilitate al titlurilor de valoare; metode de acordare și rambursare a împrumuturilor; nivelul de servicii pentru clienți; publicitate, etc..

Alegerea instrumentelor specifice de management bancar este determinată în primul rând de obiectivele care sunt formulate în procesul de management. Scopurile și obiectivele pe care banca urmărește să le atingă predetermină formarea strategiei, tacticii și determină eficacitatea managementului. Scopul strategic al activităților băncii nu exclude existența multor alte scopuri și obiective în diferite domenii ale managementului băncii. Deci, lista sarcinilor care apar înaintea managementului bancar și care necesită o soluție eficientă este destul de largă.

Sarcina managementului bancar:

  • · asigurarea unor activităţi profitabile;
  • · satisfacerea nevoilor clientilor in structura si calitatea serviciilor oferite de banca;
  • · disponibilitatea unor sisteme de control adecvate asupra nivelului riscurilor bancare;
  • · crearea unei structuri organizatorice eficace a băncii;
  • · organizarea funcționării sistemelor de control, audit, securitate, informare și alte sisteme care asigură funcționarea băncii;
  • · crearea condițiilor pentru recrutarea lucrătorilor calificați și realizarea deplină a potențialului acestora;
  • · crearea de sisteme de instruire, recalificare și plasare a personalului; management comercial management bancar
  • · asigurarea condițiilor pentru implementarea unui management puternic și consistent al băncii;
  • · crearea condițiilor pentru îmbunătățirea culturii angajaților, prezența valorilor comune, asigurarea unui climat moral favorabil în echipă.

Una dintre caracteristicile necesare unei bănci bine administrate este conformitatea activităților sale cu cerințele de reglementare ale autorităților de supraveghere bancară și cu legile țării. Cu toate acestea, acest lucru nu este suficient. Calitatea managementului bancar este determinată de o combinație de factori precum stilul de conducere, metodele de depășire a concurenței, dimensiunea și structura băncii, eficacitatea metodelor de management aplicate, conducerea și competența în determinarea funcțiilor de politică, strategie și management. Adesea, caracteristicile excelente ale echipei de conducere a unei bănci sunt considerate semne de claritate, înalt management eficient. Prezența managementului calificat, deși un factor foarte important, cu toate acestea, nu trebuie considerată ca un criteriu unic pentru determinarea calității managementului.

Eficacitatea procesului de management depinde de capacitatea de a imagina viitorul, de a gândi pe termen lung și de a monitoriza îndeaproape riscurile. De asemenea, sunt decisive calitatea pregătirii și nivelul de profesionalism și competență al întregului personal al băncii. În plus, succesul acestei afaceri este imposibil fără prioritatea valorilor umane universale în sistemul de valori al băncii. După cum puteți vedea, majoritatea semnelor enumerate nu sunt supuse măsurare cantitativăși aparțin grupului de caracteristici calitative ale managementului bancar.

Managementul bancar este adesea privit ca o artă care nu este supusă definiție precisă, dar este întruchipat în practică, respectând propriile legi. La urma urmei, deciziile de management se bazează adesea pe intuiție, percepția și așteptarea schimbărilor în parametrii pieței și anticiparea mișcării indicatorilor financiari. Întrucât activitățile bancare sunt strâns legate de starea piețelor financiare, iar principala lor caracteristică este volatilitatea, rezultatul managementului băncii depinde în mod semnificativ de capacitatea de a anticipa aceste schimbări și de a reacționa și coordona activitățile în consecință.

În lumea modernă, valorile sunt reevaluate activ și totul mai multi oameni ajunge la concluzia că banii nu sunt singurul și principalul indicator în sistemul de valori umane universale. Acţionarii băncii şi clienţii sunt din ce în ce mai interesaţi de modul în care banii lor pot fi folosiţi. Ei nu devin indiferenți față de ce surse și prin ce mijloace se realizează profitul. Băncile care promulgă și implementează programe de securitate mediu inconjurator, construcția de locuințe, programe sociale, care acordă împrumuturi micilor afaceri, se bucură de un sprijin din ce în ce mai mare din partea populației.

INTRODUCERE

În stadiul actual, căutarea celor mai optime modalități de organizare a activităților instituțiilor de credit rusești în contextul globalizării pieței financiare și al pătrunderii în sistemul bancar autohton devine deosebit de relevantă. capital străinși, în consecință, creșterea concurenței cu intermediarii financiari internaționali reprezentați de filiale ale celor mai mari holdinguri bancare transnaționale.

Schimbările în construcția și funcționarea sistemului bancar au devenit punctul de plecare pentru dezvoltarea direcției „management financiar bancar” în știința economică rusă. Dar, în prezent, nu toate problemele managementului financiar dintr-o bancă au fost studiate suficient de profund de autorii autohtoni, ceea ce se datorează specificului activității. Banca Comerciala ca singura entitate economica care gestioneaza sistematic toate functiile banilor.

Cursul către formarea unui sector bancar puternic și în dezvoltare dinamică în țara noastră crește importanța problemelor de gestionare a performanței fiecărei bănci comerciale specifice pentru sistemul bancar în ansamblu. Prin urmare, problema evaluării eficienței unei bănci comerciale și luarea de măsuri pentru îmbunătățirea acesteia necesită un studiu detaliat și dezvoltarea unui concept științific.

Astfel, putem vorbi despre relevanța temei lucrării de curs.

Obiectul de studiu al cursului este gestionarea performanței unei bănci comerciale în sistemul de management financiar al băncii.

Subiectul cercetării în cadrul lucrării de curs este evaluarea eficienței unei bănci comerciale și dezvoltarea măsurilor de îmbunătățire a acesteia.

Scopul cursului este de a dezvolta, în cadrul managementului financiar bancar, un sistem de evaluare a eficienței unei bănci comerciale și de luare a deciziilor de management pentru îmbunătățirea acesteia.

Obiectivele lucrării cursului sunt următoarele:

    considera baza teoretica evaluarea eficacității unei bănci comerciale, în special, pentru a fundamenta conținutul conceptului „eficacitatea unei bănci comerciale” pe scena modernă dezvoltarea economică și determinarea posibilelor abordări pentru construirea unui sistem de evaluare și gestionare a performanței băncii;

    studiază abordări metodologice de evaluare a eficacității unei bănci comerciale în cadrul managementului financiar bancar, și anume abordări bazate pe generalizări de bilanţ;

    evaluează eficacitatea unei bănci comerciale și elaborează recomandări pentru îmbunătățirea eficienței activităților acesteia.

O gamă largă de surse au fost folosite la redactarea lucrării de curs. Reglementările organelor legislative federale și ale organelor legislative ale entităților constitutive ale federației, precum și instrucțiunile Băncii Rusiei, definesc cerințele obligatorii impuse de stat pentru ca băncile comerciale să își desfășoare activitățile și direcțiile pentru reforma și dezvoltarea sectorului bancar rusesc. În literatura educațională din domeniile științifice „Management financiar”, „Bănci”, „Analiza financiară”, în special de autori precum L.T. Gilyarovskaya, I.A. Kiseleva, Yu.S. Maslenchenkov, T.V. Nikitina, K.K. Sadvakasov, E.S. Stoyanova, Peter S. Rose, Timothy W. Koch, A.D. Sheremet și alții, sunt acoperite bazele teoretice ale procesului de management financiar într-o bancă comercială și metodologia de evaluare a activităților băncii în sistemul de management financiar bancar. Articolele științifice din periodice și publicațiile în media electronică oferă o perspectivă asupra celor mai recente evoluții în domeniul managementului financiar și analiză financiarăîn domeniul bancar și, de asemenea, evidențiază cele mai recente schimbări care au avut loc în sectorul bancar rus. Documentele interne și situațiile financiare anuale ale ROSBANK reflectă natura activităților acestei bănci comerciale și fac posibilă identificarea orientării sale strategice.

  1. METODE DE BAZĂ DE EVALUARE A ANALIZA ACTIVITĂȚII UNUI BĂNCI COMERCIALE

1.1. Conceptul de eficienta a unei banci comerciale

Banca, ca întreprindere specifică, produce un produs care este semnificativ diferit de produsul din sfera producției materiale, produce nu doar un produs, ci un produs de un tip special sub formă de bani, mijloace de plată. Banca este mai mult o întreprindere comercială și intermediară decât o întreprindere industrială. Asemănarea dintre servicii bancare și comerț nu este întâmplătoare. Banca cumpără efectiv resurse, le vinde, funcționează în sfera redistribuirii și facilitează schimbul de bunuri. Are vanzatori, spatii de depozitare, inventar special, iar activitatile sale depind in mare masura de cifra de afaceri.

Băncile comerciale sunt un element activ al economiei de piață. Băncile acumulează fonduri din juridice și indiviziiși le plasează în nume propriu în condițiile de plată, rambursare și urgență și, de asemenea, efectuează decontare în numerar, comision și intermediar, operațiuni de trust, operațiuni cu valori mobiliare, carduri de credit, valută, leasing, factoring, asigurări, servicii de brokeraj și altele .

Băncile comerciale sunt singura entitate economică care gestionează sistematic toate funcțiile banilor și în acest sens reprezintă veriga principală într-o economie de piață.

Băncile comerciale sunt intermediari de promovare în sistemul economiei de piață și a relațiilor economice mondiale ale altor participanți la piață - industrie, comerț, sectorul financiar nebancar, stat și populație - prin deservirea fluxurilor lor de numerar. În plus, băncile, spre deosebire de alte structuri financiare nebancare, furnizează cea mai mare parte a tuturor fondurilor aflate în circulație într-o anumită țară.

O parte integrantă a activității bancare este riscul. Caracteristicile care deosebesc băncile comerciale de alte întreprinderi comerciale și confirmă, de asemenea, riscul activităților acestora, sunt următoarele:

Băncile operează active mari, emit și comercializează instrumente financiare care au o valoare de piață, a căror scădere poate afecta capitalul și solvabilitatea băncii;

Băncile atrag fonduri împrumutate, care, în prezența unui raport scăzut al capitalului propriu față de totalul activelor, în cazul unor circumstanțe de forță majoră, pot duce la o pierdere a încrederii deponenților, o criză de lichiditate și faliment;

Băncile efectuează gestionarea încrederii a activelor deținute de alte persoane, ceea ce poate da naștere la răspundere pentru încălcarea încrederii;

Băncile se angajează în tranzacții care sunt inițiate într-o jurisdicție, înregistrate în alta și administrate într-o a treia; în care tranzacțiile pot fi inițiate și finalizate de către client fără intervenția băncii, de exemplu, prin internet sau la un bancomat;

Băncile au acces exclusiv la sistemele de compensare și decontare pentru cecuri și transferuri de fonduri, tranzacții valutare etc., sunt parte integrantă a sistemelor naționale și internaționale de decontare și, prin urmare, pot genera risc sistemic.

Toate cele de mai sus indică complicarea constantă a activităților bancare și, în consecință, creșterea cerințelor pentru desfășurarea acesteia.

Băncile comerciale sunt supuse unei supravegheri prudențiale constante de către banca centrală și alte autorități financiare. Supravegherea bancară se bazează pe un sistem de licențiere și servește ca mijloc de verificare a conformității băncilor comerciale cu legile și reglementările. Situațiile financiare ale băncilor comerciale sunt supuse auditurilor de către auditori externi, a căror concluzie conferă credibilitate raportării și întărește încrederea în sistemul bancar.

În contextul dezvoltării rapide a pieței serviciilor financiare observată în economia globală în ultimele decenii, problema identității în evaluarea performanței instituțiilor de credit la scară transnațională este de o importanță deosebită.

În literatura științifică modernă există multe interpretări ale conceptului de „eficiență”, dar toate ajung în două definiții generale:

Eficiența este raportul dintre costurile resurselor și rezultatele obținute din utilizarea acestora;

Eficiența este o categorie socio-economică care arată influența metodelor de organizare a muncii participanților la proces asupra nivelului rezultatelor obținute de aceștia.

Evaluarea eficienței activităților bancare se realizează cel mai adesea folosind prima prevedere, conform căreia eficiența unei bănci sau a unui sistem bancar se calculează pe baza proximității valorilor indicatorilor de performanță ai fiecărei bănci (de exemplu , costuri, profituri etc.) la o anumită limită de eficiență predeterminată.

Pentru a respecta cerințele prudențiale, pentru a evita riscurile bancare și pentru a asigura sustenabilitatea, băncile trebuie să dezvolte și să aplice proceduri eficiente pentru evaluarea și gestionarea activităților lor.

Banci comerciale tarile vestice(de exemplu, SUA) plătiți mare atentie analiza activităților dvs. În domeniul bancar, conceptul de „bancare cu profitabilitate ridicată” a devenit larg răspândit, ale cărui principii principale sunt:

Maximizarea venitului – presupune maximizarea veniturilor din acordarea unui împrumut și a veniturilor din valori mobiliare etc., menținerea unei structuri flexibile a activelor adaptate la modificările ratelor dobânzilor;

Minimizarea cheltuielilor – presupune optimizarea structurii pasivelor, minimizarea pierderilor din credite, monitorizarea cheltuielilor curente etc.;

Managementul bancar eficient este considerat ca un sistem de gestionare a relațiilor legate de planificarea strategică și tactică, analiza, reglementarea, controlul activităților băncii, managementul financiar, activitățile de marketing, precum și personalul, menit să asigure funcționarea eficientă a unei bănci comerciale. Potrivit economiștilor occidentali, dezvoltarea stabilă a unei bănci comerciale în termen lung trebuie să asigure formularea strategiei globale a băncii și stabilirea pe baza acesteia a scopurilor și obiectivelor strategice pentru toate domeniile de activitate și diviziile structurale ale băncii.

Conceptul de „eficiență” în limba engleză corespunde mai multor termeni, care în literatura financiară sunt interpretați după cum urmează: eficacitate– capacitatea de a atinge obiective definite anterior (indiferent de cost); eficienţă – raport optim resursele cheltuite și rezultatele obținute (indiferent dacă scopul a fost atins); eficacitatea– combinație eficacitateȘieficienţă. Conceptului de „eficiență” îi corespunde și termenului performanţă , indicând starea generală a organizației, inclusiv parametrii financiari și nefinanciari, nivelul de dezvoltare atins și perspectivele.

În management, problema eficienței a fost din punct de vedere istoric prima care a fost discutată independent. De fapt, primele teorii ale managementului se formează în procesul de reflecție asupra problemei utilizării efective a muncii și a tehnologiei în producția industrială. Astfel, lucrarea fundamentală a unuia dintre „părinții” managementului, G. Emerson, publicată în 1912, s-a numit „The Twelve Principles of Efficiency”. Problema fiabilității începe să se dezvolte mai târziu, începând de la sfârșitul anilor 40 și începutul anilor 50 ai secolului XX, în principal de către reprezentanții direcției asociate managementului sistemelor tehnice. Și chiar mai târziu, undeva de la începutul anilor 70 ai acestui secol, problema calității a căpătat un sens propriu, mai ales în lucrările de management.

Astfel, termenul de „eficiență” este un concept cu mai multe valori și reflectă relația dintre diversele aspecte ale activității: rezultate și costuri, rezultate și obiective, rezultate și nevoi, rezultate și valori. „Eficiența” ca caracteristică a activității reflectă relația rezultatului ca unul dintre „elementele” activității cu toate celelalte „elemente” ale acesteia, iar fiecare dintre relațiile identificate este un criteriu particular de eficiență. Conceptul cu mai multe criterii de „eficiență” necesită modalități speciale de coordonare a criteriilor între ele și, în funcție de modul în care sunt construite, se vor obține diferite valori ale eficienței. Diferite puncte de vedere cu privire la eficiență și metodele de evaluare a acesteia sunt asociate cu moduri diferite de armonizare a anumitor criterii și au o bază mai degrabă pragmatică decât teoretică.

Reflectând cele de mai sus asupra conceptului de „eficacitate a unei bănci comerciale”, putem vorbi și despre multidimensionalitatea și ambiguitatea acesteia. Prin urmare, ca criterii pentru eficacitatea unei bănci, se pot lua în considerare atât rezultatele financiare ale activităților sale (venituri și profit), cât și eficacitatea (rentabilitatea), precum și întregul set de indicatori ai stării financiare (stabilitate, lichiditate, solvabilitate). ) realizate de bancă, ținând cont de valoarea sau semnificația țintă a acestora atât pentru bancă însăși, cât și pentru mediul socio-economic al activităților sale. Setul de criterii trebuie considerat ca un sistem, ca o caracteristică cuprinzătoare, care reflectă conformitatea rezultatelor activității unei bănci comerciale cu obiectivele stabilite în fiecare perioadă de timp a funcționării acesteia și, în acest aspect, doar realizarea tuturor, și nu doar câteva, criteriile ne vor permite să vorbim despre eficiența activităților sale.

Astfel, eficiența unei bănci comerciale nu este doar rezultatul activităților sale, ci și un sistem de management eficient construit pe formarea unei strategii bazate științific pentru activitățile băncii (un sistem de obiective ale activității băncii, ordonate după importanță și valoare) și monitorizarea procesului de implementare a acestuia.

  1. Metode estimări eficienţă Activități comercial borcan

    Munca de absolvent>> Bancar

    ... : Metode estimări eficienţă Activități comercial borcan Muncă... Activități comercial bănci. Astfel, alegerea unei astfel de direcţii de cercetare ca nota eficienţă Activități comercial bănci, analiză și dezvoltare efectiv ...

  2. Analiza si nota financiar Activități comercial borcan folosind exemplul Home Credit și Fina LLC

    Rezumat >> Bancar

    41 2.3 Nota eficienţă Activități comercial borcan pe baza bilantului... nota financiar Activități comercial borcan. Subiectul cercetării în teză este financiar nota eficienţă Activități comercial borcan ...

  3. Financiar activitate comercial bănci (2)

    Rezumat >> Bancar

    Stabilitate Financiară comercial bănci.//Bani și credit. - 1993. - Nr. 7. Korolev O.G. Analiza Sistemelor estimări eficienţă Activități comercial bănci.// Contabilitate...

    Numărul postului:

    An adaugat:

    Volumul de lucru:

    INTRODUCERE 3
    1 FUNDAMENTE TEORETICE ALE MANAGEMENTULUI BĂNCILOR COMERCIALE ÎN CONDIȚII MODERNE 6
    1.1 Banca comercială ca obiect de gestiune 6
    1.2 Fundamentele managementului băncilor comerciale 12
    1.3 Experiență străină managementul băncilor comerciale 23
    2 ANALIZA COMMERCIAL BANK MANAGEMENT SRL CB „BFG-CREDIT” 30
    2.1 caracteristici generale SRL CB „BFG-Credit” 30
    2.2 Analiza rezultatelor financiare ale activităților SRL CB „BFG-Credit” 35
    2.3 Evaluarea eficacității managementului într-o bancă 54
    3 CREȘTEREA EFICIENȚEI MANAGEMENTULUI ÎN BANCĂ SRL CB „BFG-CREDIT” 62
    3.1 Probleme de management ale SRL CB „BFG-Credit” 62
    3.2 Modalități de îmbunătățire a eficienței managementului în bancă SRL CB „BFG-Credit” 64
    3.3 Evaluarea eficacității măsurilor propuse 83
    CONCLUZIA 85
    REFERINȚE 90
    APLICAȚII 92

    Extras din lucrare:

    Câteva teze din lucrarea pe tema Eficiența managementului băncilor comerciale în condiții moderne (folosind exemplul SRL CB „BFG-Credit”)
    INTRODUCERE

    Relevanța temei acestei lucrări se datorează faptului că dezvoltare modernă piețele financiare sunt caracterizate de tendințe precum globalizarea, liberalizarea, consolidarea, care schimbă, fără îndoială, arhitectura financiară globală. De la reducerea pe scară largă a condițiilor care limitează circulația capitalului, eliminarea multor alți factori care împiedică dezvoltarea pieței financiare, introducerea tehnologiilor moderne de informare și telecomunicații a permis local piețele financiare devin parte integrantă a unei piețe globale din ce în ce mai integrate a serviciilor financiare și bancare, în care băncile și alte instituții financiare se pot întâlni în concurență directă. În acest sens, există un interes din ce în ce mai mare pentru managementul bancar, managementul activelor și riscurilor, formarea și dezvoltarea de noi tehnologii informaționale în spațiul instituțiilor de credit.
    Nu degeaba afacerea bancară este numită un tip special, specific de afacere, un fel special activitate antreprenorială, deoarece băncile lucrează în principal cu străini în numerar, ponderea fondurilor proprii ale băncii nu depășește 15-20% în structura generala resurse. ......
    CONCLUZIE

    Criza financiară și economică globală a demonstrat deficiențele modelele existente relatii financiare atât la nivel global, cât și la nivel național. Părțile slabe au fost identificate în structura reglementărilor guvernamentale și în activitățile instituțiilor financiare înseși.
    Problemele băncilor în contextul crizei financiare globale s-au manifestat în imperfecțiunile și inconsecvențele sistemelor de management al riscului. tendințe moderneși nivelul riscurilor asumate (atât în ​​ceea ce privește gradul, cât și calitatea riscurilor), nivelul scăzut de management corporativ, transparența insuficientă și, în consecință, modelele de afaceri ineficiente.
    Având în vedere problemele și perspectivele de dezvoltare a managementului bancar și problemele managementului eficient al unei bănci comerciale, s-au formulat următoarele concluzii:
    Structura organizatorică a unei bănci este strâns legată de dezvoltarea strategiei de afaceri și de nivelul de detaliu în procesul decizional al managementului.
    ......
    BIBLIOGRAFIE

    1 Constituția Federației Ruse din 12 decembrie 1993 (modificată prin nr. 7-FKZ din 30 decembrie 2008)
    2 Cod Civil RF. Partea 1 din 31 noiembrie 1994 (modificată la 9 februarie 2012)
    3 legea federală din 2 decembrie 1990 Nr. 395-1 „Despre bănci și activități bancare” (modificat la 28 februarie 2012)
    4 Instrucțiunea Băncii Centrale a Federației Ruse din 16 ianuarie 2004 nr. 110-I Banca centrala Federația Rusă (modificată la 26 iunie 2009)
    5 Managementul bancar. // Ed. Lavrushina O.I. – M.: Knorus, 2009 – 560 p.
    6 Bancar //Ed. V.N. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Finanțe și Statistică, 2009 - 455 p.
    7 Bancar. Management și tehnologie // Ed. A.M. Tavasieva. – M.: Unitate-Dana, 2005. – 340 p.
    8 Bancar // Ed. Krolevetskaya L.V., Beloglazova G.N. – M.: Finanțe și Statistică, 2010. – 596 p.
    9 Bancar//Ed. Korobkova G.G. – M.: Economist, 2009. – 766 p.
    10 Batrakova L.G. Analiza economică a activităților unei bănci comerciale. - M.: Finanțe și Statistică, 2009 - 564 p.
    11 Batrakova L.G. Analiza economică a activităților unei bănci comerciale. – M.: Logos, 2005. – 320 p.
    12 Beloglazova G.N. Bancar. – Sankt Petersburg: Peter, 2009. – 448 p.
    13 Mare Dicţionar enciclopedic. – M.: Astrel, 2008. – 1052 p.
    14 Gryaznova A.G. Dicționar enciclopedic financiar și de credit. - M.: Finanțe și Statistică, 2004. – 740 p.
    15 Zharkovskaya E.P. Bancar. – M.: Omega-L, 2006. – 452 p.
    16 Jukov E.F. Management bancar. – M.: Unitate-Dana, 2008. – 256 p.
    17 Ivanov V.V. Evaluarea lichiditatii bancare. – Tver: UMC BR, 2005. – 114 p.
    18 Keiler V.A. Economia întreprinderii: Curs de prelegeri. – M.: Infa-M, 2011. – 136 p.
    19 Lavrushin O.I. Bani. Credit. Băncile. - M.: Finanțe și Statistică. – 2011. – 580 p.
    20 Maksyutov A.A. Management bancar. – M.: Alfa-Press, 2010. – 360 p.
    ......

Trimis de material educațional(in structura - Teza) elaborat de expertul nostru ca exemplu - 19.03.2012 conform cerintelor specificate. Pentru a descărca și vizualiza o versiune scurtă a tezei, trebuie să urmați linkul „descărcați demo...”, să completați formularul și să așteptați versiunea demo, pe care o vom trimite pe E-MAIL.
Dacă aveți un termen limită, completați formularul și apoi sunați-ne linia fierbinte, sau trimiteți un SMS la telefon: +7-917-721-06-55 cu o solicitare de a lua în considerare urgent cererea dvs.
Dacă sunteți interesat de asistență în redactarea lucrării dvs. specifice, în funcție de cerințele individuale, este posibil să comandați asistență în dezvoltare pe tema prezentată - Eficiența administrării unei bănci comerciale în condiții moderne (folosind exemplul SRL CB „BFG-Credit ") ... sau asemănător. Serviciile noastre vor fi deja supuse unor modificări și suport gratuit până la apărarea la universitate. Și este de la sine înțeles că munca ta este obligatoriu va fi verificat pentru plagiat și garantat că nu va fi publicat mai devreme. Pentru a comanda sau estima costul munca individuala mergi de-a lungul

Următoarea modalitate legală și incontestabilă de reducere a sarcinii fiscale sunt deducerile pentru persoanele fizice pentru impozitul pe venitul personal, prevăzute de Codul Fiscal al Federației Ruse.

Securitatea fiscală a unei organizații în domeniul optimizării fiscale este asigurată printr-un set de măsuri care vizează elaborarea unei politici contabile eficiente, monitorizarea sistematică a stării cadrului legislativ de colectare a impozitelor și taxelor, precum și implementarea unui management competent al riscului fiscal.

Astfel, optimizarea fiscală legală constă în planificarea fiscală competentă, care nu contravine legislației fiscale și permite companiei să obțină rezultate financiare și economice excelente prin utilizarea cel mai bun model impozitare. Optimizarea competentă a impozitării și prognozarea posibilelor riscuri oferă asistență semnificativă în crearea unei poziții stabile pentru întreprindere, deoarece vă permite să evitați pierderile materiale în proces activitate economică. Politica fiscală a statului urmărește în cele din urmă să facă profitabil pentru organizații să plătească impozite, și nu să le evite.

1. Basalaeva E.V. Despre managementul fiscal într-o organizație. Finanţa. -M, 2012 - Nr. 10 - str. 77-78.

2. Molchanov S.S. Taxe: calcul și optimizare. Ed. a 3-a, revizuită. Și suplimentar / Molchanov S.S. - M.: Eksmo, 2010. - 544 p. - (Curs complet de MBA).

3. Codul fiscal al Federației Ruse. Părțile unu și doi. - Text oficial. - M.: „Prospekt”, 2015. - 828 p.

4. Legea federală a Federației Ruse din 24 iulie 2009 nr. 212 FZ „Cu privire la primele de asigurare în Fond de pensie Federația Rusă, Fundație asigurări sociale Federația Rusă, Fondul Federal de Asigurări Medicale Obligatorii.”

© N.B. Meladze, N. A. Goncharova 2015

E.A. Nikiforova

Student în anul IV al Facultății de Economie Universitatea Financiară sub Guvernul Federației Ruse de la Moscova

SISTEMUL DE MOTIVAȚIE CA UNUL DIN FACTORII CHEIE AI ACTIVITĂȚII DE SUCCES A O ORGANIZAȚIE.

adnotare

Acest articol discută despre importanța sistemului de motivare și remunerare a personalului întreprinderilor, ca unul dintre factori cheie activități de succes și, de asemenea, arată relația acestui sistem cu alte componente ale unui sistem de management echilibrat corporativ.

Cuvinte cheie Sistem de motivație, motivație.

Activitatea de succes depinde de mulți factori obiectivi și subiectivi; aceștia sunt clasificați în funcție de gradul de influență și semnificație a acestora în funcție de o serie de alți factori, precum tipul și domeniul de activitate al întreprinderii, poziția concurențială pe piață etc.

Sistemul de motivare și remunerare este unul dintre factorii cheie și forța motrice din spatele activităților de succes ale organizației.

Astăzi, în lume au fost dezvoltate și implementate un număr mare de sisteme de motivare, ținând cont de indicatori colectivi și individuali, scopuri și obiective, rate de participare la muncă și alți factori. Alegerea unuia sau altuia sistem de motivare rămâne în sarcina conducerii companiilor și depinde de:

Tipul de activitate al companiei;

Strategia operațională a companiei

Etapele dezvoltării companiei în sine.

Unul dintre cele mai populare și eficiente cadre pentru dezvoltarea unui sistem de motivare astăzi este un sistem de motivație echilibrat (BMS). SSM se bazează pe un sistem de stimulente materiale. Ideea principală este aceasta: urmând anumite tactici, un manager poate motiva orice angajat.

Succesul implementării unui sistem de motivare va fi semnificativ mai mare numai după ce alte elemente au fost implementate integral (sau cel puțin într-o măsură semnificativă).

Pentru a ne asigura că sistemul de motivare este echilibrat, acesta este format din două blocuri, pe care le vedem pe grafic.

Structura unui sistem echilibrat.

Blocul de stimulente indică direcția corectă de motivare și acord, atât din partea angajatului, cât și din partea organizației în ceea ce privește salariile.

Blocul financiar include sume care sunt axate pe plăți și beneficii către angajați. Aceste blocuri includ blocuri de bilanţ statistic, iar aceleaşi includ grupuri de bilanţ elementare, care descriu în detaliu scurtă declarație echilibru.

Rol important joacă un echilibru de tranziție, care descrie regulile de tranziție de la un SSM la altul bloc.

Principalele avantaje ale SSM în utilizare:

^ dezvoltare originală în domeniul aspectelor financiare ale motivației; > analiza de sistem recompense;

^ un set de principii care vă permit să auditați sistemul de motivare dintr-o companie și să îl puneți în direcția corectă;

^ model nivel inalt abstracții precum Balanced Scorecard (BSS). Abordările privind gestionarea motivației ar trebui să fie flexibile și schimbătoare în funcție de situație. Deciziile de management rămâne la fel: lăsați oamenii să câștige mai mult, stimulând creșterea productivității individuale. În opinia mea, cea mai bună abordare de astăzi, care poate fi implementată cu succes în companiile rusești, este o selecție de metode universale și eficiente, și anume SMS-urile.

Lista literaturii folosite:

1. Mitskevich A.A. Sistem de motivare echilibrat. Partea 1: enunțul problemei // Economie și viață. 2011.

© E.A. Nikiforova, 2015

V.V. Oganezov

Student anul 5 Institutul de Economie și Management Caucazul de Nord universitate federală Stavropol, Federația Rusă

GESTIUNEA EFICIENTĂ A BĂNCILOR COMERCIALE

adnotare

Articolul examinează aspecte ale managementului eficient al unei bănci comerciale, identifică factorii de eficiență a activităților bancare și prezintă cerințe pentru pregătirea unui set de reglementări interne bancare.

Cuvinte cheie

Banca, management bancar, sistem de management bancar, plan de afaceri.

Astăzi, problema gestionării cu succes a activităților într-o bancă comercială este mai relevantă ca niciodată, ceea ce se datorează în mare parte politicii și politicilor moderne. situatia economicaîn țară. Una dintre principalele sarcini ale reformei sistemului bancar în stadiul actual de dezvoltare economică este dezvoltarea unei strategii eficiente pentru dezvoltarea instituțională a sectorului bancar rus.

Elaborarea unei strategii pentru managementul eficient al unei bănci ar trebui să se bazeze pe caracteristicile funcționării acesteia în ansamblu ca sistem financiar, socio-economic și tehnic de producție deschis, care include multe elemente care sunt interconectate sub formă de subiecte și obiecte.

Sistemul de management al băncii include:

Pregătirea metodologică a sistemului în cadrul căruia obiective strategice, se elaborează sarcini de dezvoltare a băncii, metode, reglementări, instrucțiuni;

Vertical orizontal structura organizationala aparat de management, bazat pe diverse criterii, de exemplu, în funcție de complexitatea și volumul operațiunilor bancare;

Mijloace tehniceși condițiile pentru efectuarea tranzacțiilor (calculatoare, software, echipamente de comunicații, echipamente de birou, mobilier de birou).

În plus, dacă banca este formată din mai multe divizii, rezultatul financiar și economic general al întregii bănci ar trebui să fie mai mare decât rezultatele individuale care ar fi obținute dacă aceste divizii ar funcționa independent.

Un loc important în managementul unei organizații de credit este ocupat de conducerea băncii pe baza unui plan de afaceri. Pentru atingerea obiectivului de management se folosesc următoarele instrumente: un plan de afaceri și scenarii de prognoză pentru dezvoltarea băncii. Gestionarea procesului de elaborare a planurilor operaționale de afaceri poate fi reprezentată ca:

Analiza evoluției băncii în perioada trecută, identificând factorii pozitivi și negativi;

Determinarea scopului general (ultim) cu dezvoltarea unui arbore de sub-obiective, programe de lucru, performeri, resurse și termene limită;

Clasificarea problemelor, probleme cu analiza cauzelor, factorilor, compararea datelor reale cu indicatorii de proiectare;

Trimiteți-vă munca bună în baza de cunoștințe este simplu. Utilizați formularul de mai jos

Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.

Documente similare

    Esența veniturilor și cheltuielilor băncilor comerciale. Informații și caracteristici analitice ale băncii. Analiza conformității băncii cu standardele economice obligatorii stabilite de Banca Centrală a Federației Ruse. Analiza bilanțului OJSC Alfa-Bank și eficacitatea activităților acesteia.

    munca de curs, adăugat 16.12.2012

    Conceptul de management al băncii comerciale, esența și caracteristicile sale, structura și elementele. Analiza principiilor de organizare a structurii de conducere a bancii. Studiul procesului de management al Sberbank Rusia OJSC, a identificat probleme și metode de rezolvare a acestora.

    teză, adăugată 04.01.2009

    Clasificarea veniturilor si cheltuielilor bancare. Analiza activităților financiare ale JSCB „Lanta-Bank” în vederea evaluării eficienței gestionării veniturilor și cheltuielilor organizației de credit. Modalități de îmbunătățire a sistemului de management bancar la JSCB Lanta-Bank.

    teză, adăugată 14.12.2012

    Esența și rolul managementului strategic al unei bănci comerciale. Direcții principale de management strategic al unei bănci comerciale. Managementul riscului bancar. Managementul lichiditatii. Strategie de management și marketing într-o bancă.

    lucrare curs, adaugat 25.10.2008

    Esența economică si clasificarea cheltuielilor organizare comercială. o scurtă descriere a OJSC CB „Acceptare” Analiza veniturilor și cheltuielilor băncilor folosind o metodă combinată. Metode de evaluare a nivelului acestora. Analiza factorilor eficienta activitatii bancii.

    lucrare curs, adaugat 15.07.2011

    Esența economică a veniturilor și cheltuielilor unei bănci comerciale, semnificația lor în activitățile sale. Evaluarea nivelului de profitabilitate al unei bănci comerciale. Analiza cuprinzătoare a eficacității sistemului de management al veniturilor și cheltuielilor băncii comerciale „AKB BTA-Kazan”.

    teză, adăugată 06.11.2014

    Efectuarea unei analize a activităților băncii folosind exemplul Uralsib OJSC pentru a identifica principalele avantaje și dezavantaje. Analiza bilanţului, veniturilor şi cheltuielilor băncii. Evaluarea performanței coeficientului. Eficiența managementului și îmbunătățirea performanței.

    lucrare curs, adaugat 17.02.2011